2004 г.

Введение

Яндекс.Деньги

Заключение

Список литературы

Введение

Онлайновых платежных систем в российском сегменте Сети уже так много, что у потенциального покупателя появилась проблема выбора. На самом деле реально работающих систем очень мало, а тех, которые не стесняются раскрывать информацию о своих оборотах и сделках, и вовсе единицы. Поэтому тема работы является актуальной.

Ниже представлена попытка сравнительного анализа онлайновых платежных систем на основе информации, полученной из общедоступных источников. Не исключено, что какие-то важные моменты не нашли достойного отражения, однако это говорит лишь о значительных пробелах в системе информирования клиентов, в том числе потенциальных.

1. Основные понятия и определения

Можно выделить следующие основные механизмы оплаты (платежные инструменты), применяемые в онлайновых платежных системах:

Кредитные карты

Дебетовые схемы

Цифровая наличность

Интернет-банкинг

Большинство действующих систем нельзя однозначно отнести к тому или иному типу: так, иногда в рамках одной системы используются несколько механизмов, а иногда в основе системы лежит гибридная схема.

Платежные системы оценивались по следующим параметрам:

Универсальность — возможность работы с несколькими инструментами.

Активность — оценка полученных из различных источников сведений о реальной работе платежной системы. Можно выделить ряд ступеней активности: система не работает совсем, система поддерживается несколькими Интернет-магазинами, система проводит платежи регулярно и работает со значительным количеством электронных торговых точек.

Скорость — наличие или отсутствие задержки между оплатой товара покупателем и получением денег (или их заменителя) магазином.

Микроплатежи — степень эффективности системы для платежей на сумму менее 1 долл. Если комиссия за проведение платежей фиксирована, т. е. не зависит от суммы сделки, или если деньги переводятся с задержкой, то такие системы для микроплатежей неэффективны.

Специальное программное обеспечение — в ряде случаев для осуществления платежа требуется установка особого программного обеспечения или модификация стандартного.

Онлайновая регистрация — возможность зарегистрироваться в платежной системе через Интернет.

Возврат денег — наличие встроенной в платежную систему возможности возврата денег при отказе покупателя от сделки. Может быть совсем не предусмотрена или декларироваться, но иметь сложности с реализацией.

Затраты — величина расходов, связанных с участием в системе (отдельно для Интернет-магазинов и покупателей). Учитывается как стоимость регистрации, так и абонентская плата и плата за проведение сделок.

Стойкость алгоритмов шифрования — уровень, декларированный разработчиками системы (уровень реализации не рассматривается). Может быть приемлемым или недостаточным.

Соответствие правовым нормам РФ — уровень, декларированный разработчиками системы. Может быть неполным, или могут отсутствовать данные о законодательных актах, которыми регулируется работа системы.

Документальное подтверждение — возможность аудита трансакций в системе, получение выписки в бумажной форме по результатам сделки (в связи с тем что закон «Об электронно-цифровой подписи» пока не принят).

Сертификаты и лицензии — наличие сертификата/лицензии, выданных авторитетными организациями, отражает стремление обеспечить независимую экспертизу платежной системы; оценить какие-либо принципиальные характеристики системы по этому показателю довольно сложно.

Банк или процессинговая компания — любая платежная система должна обслуживаться каким-либо банком или специализированной финансовой организацией. Представляется, что для российской платежной онлайн-системы предпочтительнее опереться на отечественный банк (естественно, на тот, у которого лицензия не отозвана), чем на оффшорный.

2. Технологии платежных систем

WebMoney (WM)

WebMoney (webmoney.ru) можно отнести к системам, работающим с цифровой наличностью. По крайней мере, для пользователя это выглядит именно так. При более глубоком изучении в ней усматриваются элементы дебетовой схемы, а также Интернет-банкинга (с очень ограниченными функциями). Интересной особенностью WebMoney является равноправие всех пользователей системы — как магазинов, так и покупателей — и возможность осуществлять расчеты между физическими лицами. Предусмотрено проведение защищенного платежа (с окончательным переводом денег только после получения товара покупателем).

Единица WM привязана к доллару США. Эмиссию WM проводит International Metal Trading Bank, Inc. (IMTB), зарегистрированный в Науру (Тихий океан). Утверждается, что IMTB осуществляет 100%-ное резервирование WM в долларах США. В России разработкой и технической поддержкой системы занимается «ВМ-ЦЕНТР» — некоммерческая организация, объединяющая пользователей WebMoney. Клиентами системы являются многие Интернет-магазины

Российским предприятиям и организациям, которые хотят осуществлять продажу своих товаров/работ/услуг в сети Интернет, а так же осуществлять вывод средств из системы рублевым банковским переводом на расчетный счет, требуется произвести определенные шаги по подписанию договоров и «расширенной» регистрации в системе. Вывод средств предприятиями на рублевый расчетный счет осуществляется только с кошельков типа R. Данные предприятия получают аттестат системы бесплатно.

Для того чтобы стать зарегистрированным торгующим предприятием в системе WebMoney Transfer по WMR вам необходимо:

1. Иметь зарегистрированную фирму (юридическое лицо) или быть зарегистрированным в качестве предпринимателя без образования юридического лица (ПБОЮЛ).
2. Иметь сайт или web-страницу в Интернете, с указанием предоставляемых услуг, товаров.
3. Установить на своем компьютере программу WebMoney Keeper и завести кошелек типа R.
4. Заключить с ОАО «Гарантийное Агентство» и подписать в бумажной форме (можно по почте) «Договор о хранении векселей».

В соответствии с условиями договора «Торгующее предприятие» размещает на своем сайте и в своих электронных магазинах информацию о приеме платежей системы WebMoney Transfer, а ОАО «Гарантийное Агентство» в свою очередь гарантирует предприятию прием платежей от клиентов на кошелек предпрития и выкуп у предприятия средств типа R с этого кошелька с переводом средств на расчетный счет предприятия в любом банке.

При подписании договора производится выдача торгующему предприятию аттестата. В связи с этим необходимо зайти данным WM-идентификатором предприятия на сайт Центра аттестации и там заполнить заявку на получение персонального аттестата на юридическое лицо, указать все требующиеся данные (в отcутствующих данных указать «n/a»), в качестве аттестатора, который будет выдавать аттестат выберите «Гарантийное агентство» идентификатор 630274339387, на цену аттестата (150 WMZ) и на присланный счет не обращайте внимания, аттестат торгующим предприятиям выдается бесплатно.

Merchant WebMoney Transfer служит для облегчения интеграции системы WebMoney Transfer с веб-сайтами с целью обеспечения автоматизированного приема средств клиентов за предлагаемые товары или услуги.

В настоящее время система WebMoney Transfer поддерживает несколько интерфейсов, возволяющих автоматизировать обработку платежей от клиентов и проведение выплат:

Web Merchant Interface - интерфейс позволяющий быстро и с минимальными затратами дополнить свой веб-сайт или домашнюю страничку всем необходимым для того, чтобы начать принимать WM за предоставляемые вами товары или услуги

Click&Buy Merchant Interface - интерфейс позволяющий покупателю оплатить и получить товар на вашем веб-сайте одним кликом мышки; поддерживается начиная с версии WM Keeper Classic 2.2.0.9

WM Automation Interface - набор интерфейсов, позволяющих создавать программы, выполняющие операции в системе WebMoney Transfer с использованием протоколов HTTPS и XML.

Владельцам web-магазинов, online-казино, информационных ресурсов (например, листов рассылки), рекламных web-площадок часто необходимо оптимальным способом получить средства от клиента в оплату за товары или услуги на сайте. WMT позволяет решить данную задачу быстро, эффективно и с минимумом затрат.

WMT предлагает web-бизнесу гарантированные мгновенные внутренние трансакции как надежное, масштабируемое и комплексное решение. При использовании WMT клиент может производить операции по переводу WebMoney со своего кошелька на кошелек получателя. Клиент не может заплатить за товар или услугу на кошелек банковским переводом, он также не может оплатить товар или услугу наличными через обменные пункты, кредитной картой или через систему www.westernunion.com. Клиент должен сначала пополнить свой кошелек в системе каким-либо из перечисленных либо другим способом, и только потом совершить перевод со своего кошелька на ваш.

WMT помогает клиенту пополнить свой кошелек самыми различными способами. Все вопросы, связанные с пополнением кошельков и вводом средств, система решает непосредственно с клиентом в рамках имеющихся с ним договорных отношений.

WMT не обеспечивает web-бизнес проведением каких-либо внешних платежей.

В зависимости от уровня автоматизации процесса приема средств, интеграции с системой и наличия квалифицированного персонала пользователям предлагается три варианта. Первые два варианта требуют того, чтобы подключаемый к системе бизнес стал ее участником (произвел установку и настройку ПО по управлению электронными кошельками, произвел интеграцию бизнеса с платежными сервисами), третий вариант позволяет избежать непосредственного участия в системе (установки специализированного ПО и т.д.).

Простой (неавтоматизированный) способ приема средств

При ограниченной номенклатуре товаров или услуг и небольшом количестве сделок на начальном этапе можно обойтись без cерьезного расширения или реорганизации web-бизнеса. Достаточно сообщать клиентам на сайте, по телефону или каким-либо другим способом номер вашего кошелька и форму примечания к операции. По сути данный способ в чем-то похож на банковский платеж, в котором реквизиты «банка получателя» и самого «получателя» заменены номером кошелька.

На сайте в большинстве случаев достаточно разместить текст следующего содержания:

Уважаемый покупатель!

Для оплаты вашего заказа (товара, услуги, ставки, запрошенной информации) с использованием WebMoney Transfer вам необходимо произвести перевод Х.ХХ WMR на кошелек NNNNNNNNNN. Это кошелек нашего магазина в системе WebMoney Transfer. Для совершения перевода откройте WM Keeper и щелкните правой кнопкой на кошельке, с которого вы хотите произвести перевод, а затем выберите из меню «Передать деньги» -> «В кошелек WebMoney». В появившемся диалоговом окне введите сумму перевода и номер нашего кошелека, а в примечании укажите: оплата заказа ZZZZ.

Перевод необходимо производить без протекции сделки. После совершения вами перевода мы в течение N минут примем ваш заказ к исполнению и отправим вам товар (окажем услугу, зачислим средства на счет казино, разместим рекламу на сайте). Наш идентификатор в системе WebMoney 000000000000.

Данный текст может быть написан произвольно, но в нем обязательно должны быть указаны сумма перевода, тип WM (WMR, WMZ и т.д.), номер идентификатора и кошелька, а также примечание к операции, содержащее номер заказа или другую информацию, которая поможет сопоставить трансакцию заказу, товару или услуге.

В результате клиент рассчитывается переводом WebMoney на указанный кошелек, а web-ресурс оказывает услугу или доставляет товар. Работа оператора web-ресурса заключается в отслеживании приходящих на кошелек средств и своевременном исполнении заказа или услуги (или внесении информации об оплате конкретного заказа или услуги в информационную систему ресурса для исполнения его службой доставки).

Помимо простых трансакций WebMoney Transfer предоставляет возможность производить трансакции по счету. В этом случае оператор ресурса периодически (по мере необходимости) выставляет клиентам web-ресурса счета. Клиенту при получении счета уже не нужно будет набирать сумму, кошелек ресурса, назначение трансакции и другую информацию. Теперь ему будет достаточно только нажать кнопку «Оплатить» на полученном счете, и WebMoney автоматически будут переведены из кошелька клиента на кошелек ресурса. В свою очередь оператору ресурса останется только контролировать своевременную оплату выставленных клиентам счетов.

Реализовать данный способ на практике достаточно легко, и с этим справится менеджер или web-мастер, которому вы поставите такую задачу. В какой-то степени упростить ручные операции данного способа может все тот же web-мастер. В соответствующем, предназначенном web-мастерам, разделе сайта можно найти информацию о несложных технических подробностях. Например о том, как получить информацию об идентификаторе клиента без ручного ввода или сделать так, чтобы клиенты сами могли выписать себе счет (если параметры счета, такие как сумма и описание, одинаковы для всех клиентов).

Из вышесказанного ясно, что данный способ идеально подходит на начальном этапе, когда количество трансакций в день измеряется десятками и выгоднее использовать оператора, нежели автоматизировать процесс продаж. Так этот способ хорош для приема оплаты за рекламу на рекламной площадке, где редко бывает более 10 продаж в день и web-мастер в состоянии и проконтролировать оплату вручную и разместить рекламу на площадке.

Однако, как только количество трансакций в день станет значительным, этот способ окажется слишком затратен и неудобен. Поэтому при большом количестве операций (или при длительной работе ресурса без участия человека) лучше сделать незначительные инвестиции и автоматизировать процесс приема WebMoney, интегрировав его с ресурсом. Для этого система WMT предлагает сложный (автоматический) способ приема средств.

Автоматизированный способ приема средств

При подключении по данному варианту, система позволяет полностью автоматизировать весь процесс оплаты и интегрировать его с ресурсом таким образом, что при этом не будет необходимости обязательного участия оператора.

Процесс автоматизации описан в виде следующих примеров:

Пример 1. Процесс оплаты через сервис «оплаты на сайтах» Merchant WebMoney Transfer

В среднестатистическом интернет-магазине или онлайновом сервисе каких-либо услуг и т.п., пошаговый процесс оплаты через Merchant WebMoney может выглядеть следующим образом:

После того как покупатель определился с номером заказа и с тем сколько и за что он готов заплатить, ему предлагается произвести оплату в WebMoney Transfer со своего электронного кошелька через cервис Мерчант WebMoney.

Сразу же после оплаты сам сервис связывается с сервером магазина и извещает его о том, что произведена оплата такого-то заказа на такую-то сумму и т.д.

После того как сервис сообщит магазину о покупке, производится перенаправление клиента обратно в магазин, где покупатель сможет удостоверится что оплата принята и его покупка готовится к доставке (для физических товаров), либо непосредственно получить услугу, если она нематериальна.

Пример 2. Процесс оплаты в магазине с материальной доставкой товара

В стандартном электронном магазине, торгующем книгами и т.п., обычно используется так называемая корзина товаров. И пошаговый процесс оплаты покупки может выглядеть примерно так:

После того как покупатель сформировал корзину товаров и определился с покупкой, на одном из этапов оформления заказа ему предлагается выбрать способ оплаты. Для реализации расчетов посредством WebMoney Transfer необходимо добавить в интерфейс вариант выбора данного способа.

На следующей после выбора способа оплаты странице программное обеспечение магазина автоматически выписывает счет на WM-идентификатор клиента. В тексте страницы браузера клиенту предлагается оплатить данный счет для доставки покупки.

Клиент получает счет в своем WM Keeper и оплачивает его.

Далее программное обеспечение магазина проверяет оплату счета и делает соответствующую запись в базе данных магазина. На этом шаге можно предоставить клиенту возможность проверить на отдельной странице факт того, что его WebMoney поступили на кошелек магазина, и заказ принят магазином к исполнению.

На последнем шаге службе доставки и/или складской службе магазина выдается список оплаченных заказов с целью доставки покупки клиенту.

Пример 3. Процесс оплаты в магазине с online-доставкой (поставкой против платежа)

К магазинам данного типа относятся любые сайты, службы и сервисы, где клиент может получить товар или услугу сразу же после оплаты, например, в своем браузере, по e-mail или даже по телефону, а также другими способами связи, позволяющими получать информацию в течение одной или нескольких минут. Пошаговый процесс оплаты товара или услуги может выглядеть так:

После того как покупатель определится с набором оплачиваемых товаров или услуг, на одном из этапов оформления ему предлагается выбрать способ оплаты. Для реализации расчетов посредством WebMoney Transfer необходимо добавить в интерфейс вариант выбора данного способа.

На следующей после выбора способа оплаты странице программное обеспечение магазина автоматически выписывает счет на WM-идентификатор клиента. В тексте, приведенном на странице, клиенту предлагается оплатить счет для получения покупки. А также, (внимание!) на данной странице клиенту предлагается ссылка на страницу с доставкой товара. Таким образом, клиент сможет воспользоваться товаром или услугой по ссылке сразу же после совершения оплаты.

Клиент получает счет на оплату в своем WM Keeper, оплачивает его и кликает на предложенную ресурсом ссылку для получения товара или услуги.

В момент отработки страницы доставки товара по запросу от клиента программное обеспечение ресурса проверяет факт оплаты счета и делает соответствующую запись в базе данных магазина. Далее автоматически производится доставка товара или оказание услуги клиенту: выдаются пароли и логины, начисляются игровые фишки на счете в интернет-казино, отправляется информация на e-mail и т.д.

Реализация автоматизированного способа на практике потребует участия web-программистов. Техническое описание реализации каждого из описанных примеров автоматизации находится в соответствующем разделе для разработчиков.

Прием средств по доверенности

Для получения платежей от клиентов вы можете использовать метод «приема средств по доверенности». Этот метод предусматривает передачу клиентом доверенности на управление своим WM-кошельком (кошельками) WM-идентификатору сервиса, предоставляющего платные услуги. Управление может включать в себя следующие виды операций:

• выписка счетов;
• выполнение переводов;
• проверка остатка на кошельке.

Данный метод приема средств наиболее удобен в тех случаях, когда речь идет о подписке клиента на регулярное предоставление какой-либо услуги (информационных и новостных рассылок, статистических отчетов и т.п). Единожды передав доверенность на управление одним из своих кошельков сервису, клиент снимает с себя заботы о своевременной оплате. Списание средств осуществляется самим сервисом в зависимости от объема предоставленной клиенту услуги.

Передача доверенности выполняется клиентом на сайте сервиса безопасности (https://security.webmoney.ru) в разделе «Доверенность».

Передавая управление, клиент доверяет подписывать (формировать ЭЦП) запросы не своим, а доверенным WM ID. Запросы на выполнение операций осуществляются посредством следующих XML-интерфейсов системы:

выписывание счета — разрешается подписывать запросы (формировать ЭЦП) интерфейса X1 (выписывание счета от одного участника (магазина) другому участнику (покупателю) системы) и интерфейса X4 (получение истории выписанных счетов по кошельку; проверка оплаты счета) для кошелька, указанного в доверенности.

• выполнение переводов — разрешается подписывать запросы (формировать ЭЦП) интерфейса X2 (перевод средств с одного кошелька на другой) и интерфейса X3 (получение истории операций по кошельку; проверка выполнения операции по переводу средств между кошельками или оплате счета) для кошелька, указанного в доверенности.
• проверка остатка на кошелке — разрешается подписывать запросы (формировать ЭЦП) интерфейса X9 (получение информации о балансе на кошельках) для кошелька, указанного в доверенности.

Перевод средств клиентам

При ведении web-бизнеса часто возникает задача перевода средств клиенту. Так, web-магазин должен иметь возможность вернуть платеж клиенту в случае возврата покупки, отсутствия товара или ввиду других объективных причин. Web-казино или игровой сервис не может обойтись без выплат выигрышей игрокам. Это же относится и к партнерским, агентским или спонсорским программам, нуждающимся в быстром и доступном переводе средств своим участникам.

WebMoney Transfer предлагает быстрое и эффективное решение этой задачи.

Перевод WebMoney в системе возможен только с кошелька на кошелек. Другими словами, перевод клиенту можно произвести только внутренней трансакцией с кошелька ресурса на кошелек клиента. Так, например, клиенту системы не нужно передавать деньги банковским переводом. Он должен сначала получить WebMoney на свой кошелек, а уже потом воспользоваться всеми доступными в системе способами их вывода. Необходимо знать, что если клиенты не являются участниками системы, не хотят или не могут ими стать, то переводить средства клиентам следует без использования WebMoney Transfer.

WebMoney Transfer предлагает web-бизнесу при переводе средств клиентам только внутренние мгновенные трансакции, как надежное, простое и масштабируемое решение. Таким образом, операцию вывода средств из системы выполняет непосредственно клиент, но не web-ресурс.

В зависимости от уровня автоматизации процесса перевода средств, интеграции с системой и наличия квалифицированного персонала система предлагает два варианта:

Простой (неавтоматизированный) способ перевода средств клиентам

При небольшом количестве WM-переводов можно обойтись без реорганизации web-бизнеса. По мере надобности процедуру перевода может вручную осуществлять оператор ресурса. Перевод WebMoney с одного кошелька на другой достаточно прост и занимает меньше времени, чем проводка банковского платежа через систему Банк-Клиент или Интернет-Банк-Клиент любого банка. Более того, уже через 3—5 минут после отправки WebMoney появятся на кошельке клиента. Описание страндартной схемы перевода WebMoney c кошелька на кошелек приведено в разделе WM-переводы.

Данный способ предпочтителен, например, для web-магазинов, которые торгуют материальным товаром с доставкой. Возвратов товара у таких магазинов немного, и произвести интеграцию WebMoney Transfer и системы учета (бэк-офиса) магазина будет сложнее, чем поручить выполнять данную работу оператору.

Но как только появляется потребность в частых переводах большому количеству клиентов, необходимо задуматься об использовании автоматизированного способа перевода средств.

Сложный (автоматизированный) способ перевода средств клиентам

Компаниям, предоставляющим услуги в режиме online, web-биржам, web-казино, агентским, партнерским, бонусным, призовым и прочим программам зачастую необходимо производить операции перевода средств своим клиентам быстро и с максимальной гарантией.

Сиcтема WMT позволяет полностью автоматизировать весь процесс перевода и интегрировать его в схему работы ресурса таким образом, что при совершении трансакций не будет требоваться участие оператора.

Процесс автоматизированного мгновенного перевода WebMoney с кошелька на кошелек описан ниже на примере агентских выплат, производимых online-магазином (выплаты составляют процент от суммы покупки, произведенной клиентом по ссылке с сайта агента).

ПО магазина фиксирует факт прихода клиента с агентского сайта в базе данных.

После поступления средств от клиента ПО производит начисление на счет агента в магазине агентской комиссии и одновременно списание этих средств на кошелек агента путем осуществления автоматической трансакции с кошелька магазина (данная операция может совершаться при каждой покупке или одним потоком раз в сутки).

Агент практически одновременно с этим наблюдает в своем кошельке поступление комиссионных средств.

Агент всегда может проконтролировать процесс перевода средств в магазине и завершить незаконченную трансакцию самостоятельно. Автоматический перевод средств позволяет производить гарантированное зачисление при внештатных ситуациях (обрыв линии связи, сбой web-сервера магазина) по аналогии с процедурой выписки счета и проверки оплаты счета. Иными словами, любая незавершенная трансакция может быть завершена как со стороны магазина так и со стороны получателя средств — агента.

Агент всегда может произвести контрольную закупку в магазине и проверить правильность и своевременность начисления агентской комиссии и стабильность работы партнерской программы магазина.

За совершение каждой трансакции (за исключением операций с кошельками одного WM-идентификатора) системой взимается тариф в размере 0,8% от суммы платежа, но не менее 0,01 WM и не более 50 WM для кошельков типа Z и E, не более 1500 WM для кошельков типа R и не более 250 WM для кошельков типа U.

За совершение кредитных сделок с владельцев кошельков типа D системой взимается комиссия в размере 0,1% от суммы каждого предоставленного ими кредита, но не менее 0,01 WMZ.

За операции по вводу/выводу денежных средств в/из системы, взимается плата в соответствии с действующими тарифами агентов (см. таблицу).

Ввод денег: Вывод денег: Комиссия почты России

Яндекс.Деньги

Сегодня многие интернет-магазины на самом деле являются лишь витринами, показывающими ассортимент предлагаемой продукции и услуг. Все операции по оплате и получению покупки происходят вне интернета, и как следствие, растягиваются на продолжительное время. Это отпугивает многих потенциальных клиентов.

Проект Яндекс.Деньги поможет вам превратить простую интернет-витрину в полнофункциональный магазин со всеми необходимыми атрибутами.

Подключаясь к платежной системе Яндекс.Деньги, предприятия электронной коммерции получают возможность организовать прием платежей от физических и юридических лиц за предоставляемые товары или услуги. Мы гарантируем высокую скорость прохождения платежей и их полную безопасность.

Существует несколько вариантов подключения к системе, каждый из которых эффективен для определенной области электронной коммерции.

Варианты подключения

Техническая схема подключения	Договор	Транзакционная комиссия	Комиссия при выводе денег из системы*	Суммарная комиссия	Интеграция Кошелька-Кассы
"Кошелек-Касса"	Агентский договор				Требуется
"Кошелек-Касса"	Публичная оферта				Требуется
"Прямой платеж на счет"	Агентский договор				Не требуется
"Прямой платеж на счет"	Публичная оферта				Не требуется
"Центр Приема Платежей"	Агентский договор				Не требуется
"Ваш магазин на нашем сервере"	Агентский договор	по согласованию		по согласованию	Не требуется

* Комиссия при выводе денежных средств из системы Яндекс.Деньги взимается только в случае, если вы выводите средства из системы Яндекс.Деньги на банковский счет или иным образом. В случае, если после получения цифровых наличных вы не выводите их из системы Яндекс.Деньги, но используете для платежей внутри системы, дополнительная комиссия с вас не взимается.

Подключение по схеме "Ваш магазин на нашем сервере"

Необходимые навыки: не требуются.

Ориентировочные трудозатраты: не требуются.

Схема предназначена для: провайдеров интернет-доступа, услуг IP-телефонии,сотовой связи и подобных, желающих продавать виртуальные карты (ПИН-коды) в интернет-магазине на сайте Яндекс.Деньги. В рамках данной схемы функции продавца заключаются только в передаче виртуальных карт (ПИН-кодов) агенту - системе Яндекс.Деньги для последующей продажи через интернет-магазин.

Подключение по схеме "Центр Приема Платежей"

Необходимые навыки: опыт программирования с HTML.

Ориентировочные трудозатраты: 4 человеко-часа.

Схема предназначена для: корпоративного клиента - для магазина, не требующего немедленную сетевую доставку товара/услуги.

Пример реализации: интернет-магазины "Озон", " " и др.; компания "НТВ Плюс"; проекты "Бегун", "SpyLOG", "SoftKey", "Шанс.ру" и многие другие.

Преимущества: простота реализации, возможность обработки сообщений об оплате через стандартный почтовый клиент, совместимый с PGP.

Недостатки: извещение об оплате приходит к продавцу по электронной почте и требует ручной обработки.

Подключение по схеме "Кошелек-касса"

Необходимые навыки: опыт программирования на Delphi, C/С++*, PHP*, Perl*.

Ориентировочные трудозатраты: 20-40 человеко-часов.

Схема предназначена для: корпоративного клиента - крупного интернет-магазина с большим перечнем товаров, требующего полную автоматизацию приема платежей,или магазина, требующего немедленную сетевую доставку товара/услуги (например, информации).

Пример реализации: компания "Элекснет" (прием платежей за сотовую связь с немедленным зачислением платежей на аб. счета клиентов МТС и МегаФон), "Яндекс.Директ" (прием платежей за рекламу с немедленным зачислением на счета клиентов), магазины виртуальных карт (пинов) - например, магазин виртуальных карт Би Лайн на сайте Яндекс.Деньги (прием платежей с немедленной сетевой отгрузкой виртуальной карты покупателю).

Преимущества: возможность полной автоматизации приема платежей и моментальной отгрузки товара или оказания услуги по сети, минимальный размер суммарной транзакционной комиссии.

Недостатки: большой объем программирования.

Подключение по схеме "Прямой платеж на счет"

Необходимые навыки: элементарный опыт верстки HTML.

Ориентировочные трудозатраты: 0.5-2 человеко-часа.

Схема предназначена для: частного или корпоративного клиента - для небольшого магазина с несколькими видами товара и фиксированными ценами.

Пример реализации: небольшие магазины частных лиц (например, на Народ.ру).

Преимущества: предельная простота реализации.

Недостатки: квитанция об оплате приходит к продавцу по электронной почте, требует ручного импорта в Интернет.Кошелек, трудно оперировать с большими перечнями товаров и переменными ценами.

Работа магазина по приему платежей через Кошелек-кассу

Это наиболее универсальный, но в тоже время самый сложный способ подключения к платежной системе, который требует от разработчиков сайта дополнительного программирования. Обычно он используется для подключения к системе Яндекс.Деньги достаточно крупных предприятий электронной коммерции. Интернет.Кошелек в данном случае встраивается в программное обеспечение вашего магазина и тесно взаимодействует с ним. Это позволяет организовать полностью автоматизированный комплекс обслуживания клиентов, самостоятельно получать или отправлять платежи в электронных деньгах и связываться непосредственно с платежной системой только для вывода денег с вашего счета в ЭкомБанке на расчетный счет магазина в обыкновенном банке. Данный способ подключения позволяет принимать платежи магазинам, размещенным на Unix серверах. Комиссионные выплаты за использование системы Яндекс.Деньги при работе по этой схеме составляют:

1% от оставшейся суммы в момент вывода денег.

Итого 1.99% от суммы полученных магазином средств. Работа ведется на основании Публичной оферты (1.99% комиссионных) или Агентского договора (1% комиссионных) о приеме платежей в пользу вашего интернет-магазина и соглашения о признании Аналога собственноручной подписи.

Этот вариант подключения позволяет осуществлять прямые платежи на любой счет платежной системы. Он предпочтителен для тех "схем торговли", в которых не требуется немедленного подтверждения оплаты или немедленного получения оплаченного товара. Примером может служить продажа лицензий на право использования какого-либо продукта, если текст лицензии формируется как текст оплачиваемого контракта. В этом случае от продавца не требуется каких-либо немедленных действий для выдачи или продления лицензии, а у покупателя сразу после оплаты появляется право использовать данный продукт, т.к. он имеет оплаченный контракт, который в тоже время является и лицензией.

При прямом платеже деньги отправляются из Интернет.Кошелька плательщика сразу на счет продавца в Процессинговом Центре. Процессинговый Центр присылает в Интернет.Кошелек плательщика соответствующую квитанцию, которая в дальнейшем может быть отправлена продавцу для подтверждения оплаты товара или услуги. При этом продавец во время прямого платежа может не держать свой Интернет.Кошелек подключенным к сети интернет. Он узнает о приходе денег лишь после подключения к сети и запуска Кошелька на своем компьютере.

Отсюда видно, что данный способ не подходит, например, для продажи программного обеспечения, т.к. в этом случае продавец обязан сразу реагировать на платеж - предоставить возможность скачать программу со своего сайта или обеспечить ее получение каким либо иным способом. В таких случаях следует воспользоваться другими вариантами подключения к системе Яндекс.Деньги

При использовании прямого платежа вы можете принимать оплату как со специально подготовленной web-страницы, так и напрямую из Интернет.Кошелька плательщика, что позволяет получать платежи не только за товары, представленные в вашем Интернет-магазине, но и принимать оплату в иных ситуациях в рамках вашего бизнеса - например за услуги, оказанные вне сети интернет.

1% из перечисленных магазину средств снимается платежной системой в момент платежа;

1% от оставшейся суммы в момент вывода денег (данная комиссия не взимается в случае, если вы работаете с системой Яндекс.Деньги по агентскому договору).

Итого - 1 или 1.99 процента от суммы полученных магазином средств, в зависимости от юридичесхой схемы работы с системой Яндекс.Деньги. Работа ведется на основании Публичной оферты (1.99% комиссионных) или Агентского договора (1% комиссионных) о приеме платежей в пользу вашего интернет-магазина и соглашения о признании Аналога собственноручной подписи.

Работа магазина через Центр Приема Платежей

Данная схема подключения в наибольшей степени подходит тем, кто не желает полностью модернизировать свой магазин для внедрения в него Кошелька-кассы. Вместо этого Интернет.Кошелек устанавливается на сервере Центра Приема Платежей системы Яндекс.Деньги, а на страницах магазина размещается только web-форма, формирующая заказ.

Таким образом ваш магазин выступает в роли витрины, показывающей клиенту товары и собирающей данные для отправки в Центр Приема Платежей. ЦПП принимает платежи в Кошелек, связанный с вашим магазином, и электронным сообщением уведомляет о проведенных операциях. Кроме того, вся информация о прошедших платежах помещается на специальную web-страничку ЦПП с ограниченным доступом. В дальнейшем вся накопленная сумма может быть легко переведена на любой банковский счет в обыкновенном банке.

Как видно, для подключения по данному варианту необходимы незначительные изменения в вашем интернет-магазине, которые можно сделать без привлечения специалистов.

Комиссионные выплаты за использование системы Яндекс.Деньги при работе по этой схеме составляют:

1% из перечисленных магазину средств снимается платежной системой в момент платежа,

1% снимается в момент перечисления денег магазину по договору об использовании Центра Приема платежей.

Итого - 2% средств, полученных магазином от продаж через Интернет.

Работа с интернет-магазином ведется на основании Агентского договора о приеме платежей в пользу вашего интернет-магазина и соглашения о признании Аналога собственноручной подписи.

Следует обратить внимание, что схема ЦПП так же, как и прямой платеж на счет, не подходит для продаж виртуальных товаров или услуг с немедленной доставкой, например, программного обеспечения, контента и т.п. Это потому, что продавец узнает о проведенном платеже не сразу, а лишь спустя некоторое время.

Размещение вашего магазина на сайте Яндекса

Данный вариант, наиболее удобен для интернет-магазинов, торгующих виртуальными товарами (интернет-картами, картами IP-телефонии, программным обеспечением, паролями и ключами регистрации для условно бесплатных программ, контентом и т.п.)

На своем сайте мы устанавливаем интернет-магазин для продажи вашего виртуального товара. По мере его продажи мы переводим на расчетный счет магазина деньги, полученные от реализации, которые впоследствии можно вывести из системы любым удобным для вас способом.

Одним из преимуществ данного варианта является то, что продавцу нет необходимости заниматься программированием, изменением дизайна и поддержкой своего ресурса. Все это будут делать наши специалисты. Другим несомненным достоинством данной схемы можно назвать полную независимость Поставщика (в данном случае вы выступаете в роли поставщика товара или услуги, а не продавца) от специфики интернет-платежей - технической, юридической или бухгалтерской. Общение Поставщика (вас) с Оператором (с нами) сводится к стандартной бухгалтерской документации.

Транзакционная комиссиия за использование системы Яндекс.Деньги при работе по этой схеме устанавливается по согласованию сторон.

Работа в интернет-магазине ведется на основании Агентского договора, суть которого заключается в том, что Оператор продает услуги (товары) Поставщика в качестве его агента, используя механизм авансового платежа, управляемого средствами Яндекс.Деньги (как это описано в пользовательской Оферте), и соглашения о признании Аналога собственноручной подписи.

CyberPlat

CyberPOS - подсистема обслуживания платежей по пластиковым картам международных и российских платежных систем, в том числе Visa, EuroCard/MasterCard, Diners Club, JCB, Union Card, STB Card (в ближайшее время), а также единых карт e-port.

Услугами CyberPOS может воспользоваться любой держатель пластиковой карты, причём данные о карточке и её владельце становятся известными только CyberPOS и недоступны ни для Интернет-магазина, в котором оплачивается покупка, ни, тем более, для третьих лиц, поскольку все данные передаются по каналу, защищенному с помощью протокола SSL.

В системе CyberPOS предусмотрены два варианта платежей по банковским картам: стандартный платеж и платеж подтвержденной картой (технология CyberPlatPay). Стандартный платеж не требует регистрации клиента в системе CyberPlat, в то время как для платежа подтвержденной картой необходимо зарегистрироваться и получить код подтверждения. Регистрация в системе CyberPlat предоставляет клиенту-покупателю ряд преимуществ, в том числе, возможность совершать покупки в интернет-магазинах, требующих платежа подтвержденной картой, а также отсутствие ограничений на суммы платежей при совершении покупок.

CyberCheck - подсистема обслуживания транзакций клиентов-покупателей, зарегистрированных в системе интернет-платежей CyberPlat®. CyberCheck обеспечивает конфиденциальность, надёжность и юридическую чистоту взаимодействия сторон, а также полное отсутствие отказов от заявленных платежей. Это реализуется механизмами поддержки электронного документооборота с применением имеющим юридическую силу аналогом собственноручной подписи с длиной ключа 512 бит. Благодаря перечисленным свойствам, подсистема используется в схемах класса business-to-business.

Зарегистрированный в системе Покупатель получает возможность совершать покупки в Интернет-магазинах и оплачивать их в режиме on-line либо со своего счета в Банке, либо по своей банковской кредитной карточке, зарегистрированной в системе, получать выписки и результаты платежей.

Зарегистрированные в системе клиенты-Покупатели могут непосредственно через Интернет оформить платежное поручение, позволяющее выполнить банковский перевод на любой счет в любом российском банке. При этом перевод осуществляется со счета клиента в Банке-Участнике. Таким образом можно перевести средства из системы CyberPlat на свой счет в любой другой банк или оплатить типовые услуги, например, операторов сотовой связи или Интернет-провайдеров.

Технология CyberCheck с открытием счета в Банке-Участнике системы

On-line покупка и проведение платежа

1. Покупатель через Интернет подключается к Web-серверу Магазина, формирует корзину товаров и направляет Магазину запрос на выставление счета.

2. Магазин в ответ на запрос Покупателя направляет ему подписанный своим аналогом собственноручной подписи (АСП) счет, в котором указывает:

наименование товара (услуги),

стоимость товара (услуги),

код магазина,

время и дату совершения операции.

С гражданско-правовой точки зрения этот счет является предложением заключить договор (офертой).

3. Покупатель подписывает своей АСП предъявленный ему счет и отправляет его обратно в Магазин, совершая тем самым акцепт. Договор считается заключенным с момента подписания Покупателем выставленного ему счета. В системе счет, подписанный Покупателем, становится чеком.

4. Подписанный двумя АСП (Магазином и Покупателем) чек направляется Магазином на сервер CyberCheck для авторизации.

5. CyberCheck производит проверку подписанного чека:

проверяет наличие в Системе Магазина и Покупателя,

проверяет АСП Покупателя и Магазина,

сохраняет копию чека в базе данных CyberCheck.

В случае положительного результата проверки чек отправляется в Банк Покупателя* (Банк-Участник системы, в которым ведутся счет клиента-Покупателя в системе CyberPlat) для проведения платежа.

Банк Покупателя проверяет остаток и лимиты средств на счете Покупателя. В результате проверки формируется разрешение или запрет проведения платежа. Банк Покупателя передает результат авторизации CyberCheck.

6. При разрешении платежа:

CyberCheck передает Магазину разрешение на оказание услуги (отпуск товара),

Банк Покупателя переводит денежные средства со счета Покупателя в Банк Магазина ** ,

Банк Магазина зачисляет денежные средства на счет Магазина,

Магазин оказывает услугу (отпускает товар).

7. При запрете платежа:

CyberCheck передает Магазину отказ от проведения платежа,

Покупатель получает отказ с описанием причины.

Покупатель полностью контролирует процесс совершения покупки.

В качестве документального подтверждения совершенной сделки у каждой стороны остаются подписанные АСП чеки, удостоверяющие факт совершения сделки и имеющие юридическую силу

Вы можете убедиться в простоте, скорости и удобстве описанной технологии, зарегистрировавшись в тестовом режиме Системы CyberPlat.

Выписка по счету

Покупатель запрашивает выписку о состоянии своего счета, подписывая запрос своей АСП.

CyberCheck проверяет код Покупателя и его АСП.

При положительных результатах проверки CyberCheck направляет Банку запрос на выписку, получает выписку и перенаправляет ее Покупателю в виде криптографически преобразованного текста с АСП CyberCheck.

Покупатель получает сообщение, производит проверку подписи CyberCheck и обратное криптографическое преобразование выписки.

Покупатель сохраняет выписку на своем компьютере.

Запрос о прохождении платежей Покупателя в Магазине

Покупатель запрашивает информацию о проведенных им в данном Магазине платежах, указывая свой код в Системе CyberPlat.

На основании полученного кода Магазин предоставляет информацию о платежах данного Покупателя.

Технология CyberPOS

Держатель пластиковой карты: Visa, EuroCard/MasterCard, Diners Club, JCB, American Express, Union Card (далее - Покупатель) может оплачивать покупки в Интернет-магазинах, зарегистрированных на авторизационном сервере.

Покупатель через Интернет подключается к Web-серверу Магазина, формирует корзину товаров и выбирает форму оплаты по кредитным карточкам.

Магазин формирует заказ и переадресует Покупателя на авторизационный сервер CyberPOS. Все информационное взаимодействие между Магазином и CyberPOS происходит по защищенному протоколу SSL и заверяется АСП сторон.

CyberPOS устанавливает с Покупателем соединение по защищенному протоколу (SSL) и принимает от Покупателя параметры его кредитной карточки. Информация о карточке передается в защищенном виде только в CyberPOS и не предоставляется Магазину при операциях Покупателя.

CyberPOS проверяет наличие Магазина в Системе, проверяет соответствие операции установленным системным ограничениям. По результатам проверок формируется запрет или разрешение проведения авторизации транзакции в карточную платежную систему.

CyberPOS передает ее в процессинговый центр Банка.

Процессинговый центр Банка передает CyberPOS положительный результат авторизации,

CyberPOS передает Покупателю положительный результат авторизации,

CyberPOS передает Магазину положительный результат авторизации с номером заказа,

Магазин оказывает услугу (отпускает товар),

Банк зачисляет средства на счет Магазина в соответствии с существующими договорными отношениями между Банком и Магазином.

• CyberPOS передает Покупателю отказ с описанием причины,

  CyberPOS передает Магазину отказ с номером заказа.

e-POS

e-POS - продукт Группы e-port, предназначенный для организации приема оплаты товаров и услуг на web-сайте Продавца по единой карте e-port.

e-POS - идеальное решение для небольшого и среднего по размерам Интернет-бизнеса, простое в реализации и экономичное. e-POS позволяет эффективно обрабатывать микро- и мини-платежи, он особенно удобен, если предметом продажи являются услуги, информация, пароли доступа и другие товары, не требующие физической доставки покупателю.

Установив e-POS, вы сможете:

увеличить продажи за счет:

• предоставления новой, удобной, анонимной, безопасной и экономичной формы оплаты существующим покупателям.

  привлечения новых покупателей - пользователей Системы e-port и других популярных платежных систем Интернет.

исключить риск неплатежа за свои товары (услуги) и уменьшить риски, связанные со сбором платежей.

снизить издержки на обработку платежей.

ПРЕИМУЩЕСТВА

On-line режим. Продавец моментально получает информацию о покупке, средства мгновенно поступают на его единую карту e-port.

Отсутствие платежных рисков. В отличие от платежей по кредитным картам отсутствуют риски отказа от платежа, chargebacks.

Простота. Установить e-POS можно в течение 15 минут, выполнив ряд несложных действий. Оплата с использованием e-POS по единой карте e-port не требует от клиента установки дополнительного ПО (кошелька, ЭЦП) и может быть проведена с любого компьютера с доступом в Интернет (домашнего, рабочего, в интернет-кафе) или по телефону.

Универсальность. Установив e-POS, Вы сможете получать платежи также и от клиентов Яндекс. Деньги и WebMoney, с которыми Система e-port имеет on-line шлюзы. С учетом того, что карту e-port, кроме этого, можно пополнить самыми различными способами, включая Агентскую сеть e-port, банковский перевод, вызов курьера-инкассатора, банковские карты, через Систему CyberСheck, то e-POS, без преувеличения - наиболее универсальное из представленных на рынке платежных решений для Интернет-магазинов. Это означает, что установив e-POS, Вы предлагаете своим Клиентам исчерпывающий спектр платежных решений.

Экономичность. Комиссия Системы e-port ниже, чем у других платежных решений и удерживается с Покупателя. Установка e-POS производится бесплатно. Система e-port не требует от Продавцов размещения страховых депозитов.

УСЛОВИЯ ПОДКЛЮЧЕНИЯ

Подключение бесплатно

Страховой депозит 0

Комиссия Системы e-port (Удерживается с Покупателя) 0.75% от суммы операции +0.01EYE

Возврат аванса (вывод с карты e-port наличными) менее 1,000EYE - 3%+1EYE, 1,000 - 2,500EYE - 2%, 2,500EYE и более - 1%

Договорная схема

Для заключения "Договора с Клиентом Системы e-port" достаточно получить единую карту e-port нулевого номинала. Если Продавец заключает этот договор в письменном виде, то в разделе "Магазины", его магазин помечается как "Зарегистрированный продавец".

"Договор между Покупателем и Продавцом о продаже товаров (услуг)", заключается по правилам, устанавливаемым Продавцом.

При оплате товаров (услуг) по единой карте e-port между Продавцом и Покупателем заключается сделка по уступке прав, вытекающих из "Договора с Клиентом Системы e-port" .

e-POS: договорная схема

Последовательность действий

На сайте Продавца Покупатель выбирает необходимые ему товары (услуги).

Продавец формирует стоимость заказа и

Заполняет реквизиты карты e-port, по которой производится оплата.

Уменьшает аванс по карте e-port Покупателя на сумму покупки (услуги) и комиссии Системы e-port.

После получения подтверждения об оплате Продавец отпускает товар (оказывает услугу) Покупателю.

e-port увеличивает аванс по карте e-port Продавца на сумму покупки (оказания услуги).

e-POS: последовательность действий

Для установки e-POS достаточно выполнить ряд простых шагов:

Получить единую карту e-port нулевого номинала (карта Продавца), на которую будут переводиться платежи от Покупателей.

Подписать "Договор с Клиентом Системы e-port" в письменной форме, если Вы хотите, чтобы Ваш магазин фигурировал в разделе "Магазины" как "зарегистрированный" магазин.

Подключить магазин.

Разместить информацию о возможности оплаты товаров (услуг) по единой карте e-port.

Для подключения магазина необходимо заполнить форму для подключения магазина

Вы можете подключиться как "зарегистрированный" или как "незарегистрированный" Продавец.

При выборе типа "незарегистрированный" Вам достаточно указать информацию о контактном лице: ФИО, должность, телефон, e-mail;

В случае выбора типа Продавца "зарегистрированный", помимо информации о контактном лице, Вам будет необходимо предоставить информацию о реквизитах и руководителях Вашей организации, а также лицах, подписывающих Договор.

Способы подключения магазина

Простейшим способом подключения, не требующим никакого программирования на сайте, является размещение ссылки на форму оплаты (Способ подключения - ссылка). При этом способе подключения возможно только "ручное" подтверждение авторизации и, следовательно, "ручная" обработка заказов. В этом случае клиент сразу переадресуется на авторизационный Сервер e-port, где заполняет форму на оплату. Поля "Заказ", "Сумма" и "Комментарий для магазина" Покупатель заполняет самостоятельно, в соответствии с инструкциями Продавца. В поле "Комментарий для магазина" Покупатель может внести контактную и другую информацию, необходимую для исполнения заказа. Эта опция удобна для тех магазинов, которые не имеют собственной процедуры регистрации Покупателей.

В случае успешной авторизации Продавец получает извещение по адресу электронной почты, предоставленном в регистрационной форме при подключении магазина. Обращаем Ваше внимание, что электронное письмо может быть легко сфальсифицировано, надежным подтверждением авторизации является отчет по платежам в Личном кабинете Продавца.

"Ручное" подтверждение авторизации предполагает, что при получении уведомления о платеже по e-mail Продавец должен проверить статус платежа в "Личном кабинете Продавца" и только после этого передавать товар (оказывать услугу). Вы можете получить зашифрованное и подписанное Системой e-port уведомление о статусе платежа при использовании программы PGP. В этом случае достоверным подтверждением статуса платежа (при условии отсутствия несанкционированного доступа к Вашему закрытому ключу) будет информация, направленная на указанный Вами e-mail, в зашифрованном и подписанном Системой e-port сообщении. Для этого Вам необходимо ввести свой открытый ключ в поле "Открый ключ PGP Продавца" в разделе "Криптография" регистрационной формы.

e-POS: Способы подключения магазина и подтверждения авторизации

Размещение HTML-кода.

В случае подключения магазина путем размещения на сайте HTML-кода Покупатель, попадая на форму оплаты, получает поля "Заказ" и "Сумма" уже предзаполненными в соответствии с выбранным продуктом на сайте Продавца и не может их изменить в самой форме - для этого ему придется вернуться к покупкам. При этом варианте подключения возможно "ручное" и автоматическое подтверждение авторизации. "Ручной вариант" описан выше.

Для выбора автоматического варианта введите в разделе "Уведомление о статусе платежа" формы на подключение магазина URL, на который будет высылаться уведомление. В этом случае авторизационный сервер по Вашему запросу вернет сообщение, содержащее статус платежа, которое можно использовать для автоматизации обработки заказа.

Описание электронного документооборота при авторизации сделки Системой e-port.

Покупатель формирует заказ на сайте Продавца.

Продавец переадресовывает заказ Покупателя на авторизационный сервер Системы e-port, в котором указывается:

Параметр

Описание

Целое число

Номер Магазина в системе e-port*

Целое число

Номер счета в системе учета Магазина

Текст (max 255 символов)

Описание счета выставленного Магазином*

Сумма в рублях

Указывается либо Sum либо SumEYE*

Суммав EYE

\d{2}:\d{2}:\d{2}\s+\d{2}:\d{2}:20\d{2}

Последняя дата оплаты в формате hh:mm:ss DD:MM:YYYY

URL возврата клиента со страницы оплаты

hex string

Цифровая подпись

Обязательные поля отмечены* .

Покупатель, сформировав заказ и подтвердив его, попадает на авторизационный сервер Системы e-port, где заполняет следующие поля формы оплаты:

• номер карты е-port

  PIN- кодкарты e-port

При успешном прохождении проверок авторизационный сервер Системы e-port осуществляет авторизацию Покупателя и уведомляет об этом Продавца (по e-mail и/или URL), а также отсылает копию уведомления Покупателю при указании им e-mail в форме оплаты.

Сервер Продавца отправляет запрос о статусе платежа, в котором содержится:

• номер заказа

  ID магазина

При получении от Продавца запроса о статусе платежа Система e-port отправляет ответ, который содержит:

• номер заказа

  статус платежа (оплачено, не оплачено)

При получении положительного ответа о статусе платежа от Системы e-port Продавец передает товар (оказывает услугу) Покупателю.

По окончании суток Система e-port высылает на e-mail/URL Продавца отчет авторизаций за сутки.

e-POS: Схема электронного документооборота при авторизации сделки

Продавец может получить информацию о продажах в режиме реального времени на сайте e-port.

Операции e-POS отражаются в Отчете Личного кабинета Продавца, а также в выписке по карте e-port Продавца как перевод с карты e-port Покупателя.

По окончании суток (00:00) Система e-port формирует и высылает Продавцу отчет авторизаций за сутки. Отчет содержит количество транзакций, общую сумму сделок (RUR/EYE), а также следующую информацию по каждой из транзакций: номер по порядку, номер заказа, время оплаты, описание заказа, сумма EYE, сумма RUR.

Выписка по карте e-port Продавца может быть заверена Организатором Системы e-port в соответствии с условиями "Договора с Клиентом Системы e-port".

Безопасность подтверждения статуса платежа обеспечивается:

"Ручной вариант"

Обращением к отчету в Личном кабинете Продавца после получения уведомления об авторизации;

Получением зашифрованного и подписанного программой PGP уведомления об авторизации, а также сохранностью закрытого ключа PGP Продавца

"Автоматический" вариант

Сверкой IP адреса Продавца и IP адреса запроса. Авторизационный Сервер e-port фиксирует IP адрес сайта, откуда приходит запрос и сравнивает его с предоставленным при подключении магазина. Ответ о статусе платежа выдается только в случае совпадения IP адресов.

Возможностью шифрования информации о статусе платежа передавамой в запросе Продавца/ответе Системы e-port по протоколу SSL.

Возможностью использования Продавцом ЭАСП в запросе о статусе платежа. В качестве алгоритма ЭАСП в Системе e-port используется RSA/MD5. Ответ авторизационного сервера Системы e-port всегда подписывается ЭАСП.

В целях безопасности увеличение аванса по карте Продавца происходит через транзитную карту e-port. Средства перечисляются на карту Продавца в течение 24 часов после покупки.

Средства, полученные на карту Продавца, могут быть использованы в соответствии с условиями "Договора с Клиентом Системы e-port":

для совершения покупок в Системе e-port;

для перевода средств другим Клиентам Системы e-port;

для вывода в платежные системы Интернет WM, Яндекс. Деньги;

получены наличными в офисе группы e-port или переведены на банковский счет Клиента.

Если возникает необходимость в возврате средств Покупателю, например, в случае отказа последнего от покупки товара (оказания услуги), то это легко сделать, воспользовавшись инструментом перевода с карты Продавца на карту Покупателя. При этом с карты Продавца будет удержана комиссия Системы e-port.

Этот же механизм может быть использован для выплаты выигрышей и проведения различного рода маркетинговых акций: розыгрыша призов, предоставления скидок и бонусов.

Налоги и иные обязательные платежи в бюджет в соответствии с действующим законодательством включаются в цену товара (услуги) и уплачиваются Продавцом.

При наличии такой возможности мы рекомендуем устанавливать для покупок по карте e-port скидку в размере до 5%. Экономически это оправдывается отсутствием рисков неплатежа, а для товаров, требующих физической доставки, кроме того, и тем, что, оплачивая товар с помощью карты e-port, Покупатель фактически кредитует Продавца.

Тарифы Системы e-port

Вознаграждение Организатора Системы устанавливается и взимается в российских рублях (RUR) и включает в себя НДС по ставке 18%. Организатор Системы удерживает вознаграждение из средств, следующих к перечислению Участнику Системы, в момент совершения операции.

Тип операции		Комиссия Организатора Системы
Подключение к Системе e-port	Выдача карты Участника, регистрация в Системе, тестирование	бесплатно
Страховой депозит		не предусмотрен
Исполнение денежных обязательств Клиентов перед Участником системы e-port:
Перевод средств с карты Клиента на карту Участника Системы e-port 1	способ продажи: оплата счета
	способ продажи: пополнение лицевого счета
	способ продажи: распространение PIN-кода
Перевод средств с карты Участника Системы e-port	на банковский счет Участника Системы в Гута-Банке (и его филиалах) или НЗ-Банке	бесплатно
	на банковский счет Участника Системы банке московского региона	15 RUR за каждый перевод
	на банковский счет Участника Системы в банке на территории РФ	20 RUR за каждый перевод
	на карту Клиента Системы e-port, принадлежащую Участнику	бесплатно

1 Приведен ориентировочный размер вознаграждения. В зависимости от объема продаж, используемых каналов продаж и других факторов, размер вознаграждения может быть уточнен.

3. Сравнительный анализ платежных систем

Сфера применения

В системе CyberPlat все пользователи делятся на две категории: юридические лица, которые могут платить и получать платежи, и физические, которые могут только платить. Таким образом, одно физическое лицо не может перевести в рамках системы деньги другому физическому лицу. Образно говоря, система поддерживает секторы В2В и В2С, но не поддерживает, если можно так выразиться, C2C.

Впрочем, справедливости ради, надо отметить, что последнее все же возможно, если физические лица имеют расчетные счета в банках-участниках.

Что касается PayCash и WebMoney, то в этих системах все пользователи обладают равными правами и могут свободно передавать деньги друг другу.

Мультивалютность

Собственно говоря, «мультивалютность» в применении к платежным системам вещь довольно относительная. Поскольку каждая система, провозглашающая свою «мультивалютность», может понимать ее по-разному. Под этим термином может пониматься и возможность конвертации в рамках системы одной мировой валюты в другую, и возможность свободного обмена условных денежных единиц системы на разные мировые валюты и обратно, и существование в рамках одной системы платежных единиц разного типа. Или сочетание нескольких таких свойств.

С системой CyberPlat все предельно ясно. Она работает только в российском правовом пространстве и выполняет по сути лишь роль транспортного протокола для банковских транзакций. Все конвертации валюты происходят за пределами системы.

Что касается PayCash и WebMoney, то обе эти системы работают со своей «внутренней» валютой, собственными денежными единицами и поддерживают конвертацию в любую существующую валюту на входе и на выходе, за счет своей открытости. Эта открытость состоит в том, что любой предприниматель, независимо от своей дислокации и от того, юридическое он лицо или физическое (в этом принципиальное отличие этих систем от CyberPlat), может открыть в рамках системы обменный пункт и обменивать «системную» валюту на валюту любой страны мира.

Хотя, надо заметить, возможность работы с любой валютой, кроме рублей, в рамках системы PayCash предусмотрена технологически, но на практике пока не реализована. из-за «законопослушности» системы. Что, впрочем, не исключает возможности существования частных «обменников», не зарегистрированных в системе.

Что касается WebMoney, то в настоящее время в системе официально предусмотрен обмен на WM и обратно долларов США, чешских крон, российских рублей, казахских тенге и украинских гривен через обменные пункты на территориях этих стран. Все остальные валюты могут конвертироваться в WM и обратно через шлюз в банке IMB (Черногория). Другой особенностью WebMoney, которой нет ни у одной системы, является наличие в рамках системы не одной денежной единицы, а сразу двух — WMZ и WMR. Первая по стоимости соответствует одному доллару, вторая — одному рублю. Что интересно, «рублевая» единица появилась в системе относительно недавно и ее появление, по-видимому, служит цели придать большую гибкость в отношениях между WebMoney и российскими законодательством и обычаями делового оборота. Косвенно это подтверждается и тем, что именно вслед за появлением WMR российским бухгалтерам была предоставлена возможность выбора из нескольких схем учета WM. Но об этом чуть позже.

Обмен WMR на WMZ и обратно осуществляется на интернет-бирже, где всегда можно найти приемлемое предложение. Курс обмена колеблется в пределах пары процентов вокруг курса ЦБ.

Комиссионные, взимаемые системой

Это то, за счет чего, собственно говоря, система существует. Комиссионные снимаются с каждой транзакции в системе. Например, если комиссионные системы составляют 1%, то, переведя кому-то 100 денежных единиц, вы теряете 101, поскольку 100 система переводит вашему партнеру, а 1 забирает себе.

Микроплатежи

Вообще-то микроплатежи — это самая сильная сторона независимых платежных систем. Это именно тот конек, за счет которого они конкурируют с традиционными платежными средствами. Обработка чека в 1 доллар обойдется вам дороже, чем его стоимость. Карточный платеж в 1 доллар для большинства интернет-продавцов будет нерентабельным. А вот однодолларовый или даже десятицентовый платеж любая система цифровых наличных проглотит не раздумывая.

Реально минимальная величина платежа определяется двумя факторами:

а) техническими возможностями;

б) минимальным порогом комиссионных.

И имеет соответственно два уровня. Уровень, который система может обеспечить технически, и уровень, при котором микроплатеж еще рентабелен. Ведь понятно, если система технически позволяет производить платежи в одну сотую цента, но при этом минимальная величина комиссионных с такого платежа составляет один цент, то никто никогда не воспользуется такой возможностью.

Среди наших трех систем в этом отношении резко выделяется PayCash, у этой системы заявленный технический порог составляет одну тысячную (!) копейки, а минимальная величина комиссионных вообще не оговорена. Ответ на вопрос, чем это обусловлено — уникальной технологией, сведшей стоимость транзаций к нулю, или маркетинговой политикой, остается пока за кадром. Однако, по словам одного из руководителей проекта PayCash Виктора Достова, все дело именно в технологии.

У WebMoney минимальная сумма платежа составляет 0,01 WM (то есть одну копейку или один цент), минимальная величина комиссионных также 0,01 WM. Это значит, что платеж в одну копейку обойдется вам в 50% комиссионных, платеж в 10 коп. — в 10%, а платеж в 50 коп. — в 2%. Что ж, наши предприниматели платят за карточные транзакции куда больше.

Что касается CyberPlat, то здесь минимальная величина рентабельных платежей зависит не от системы, а от банков, с которыми она работает.

Правовое пространство

Любая платежная система действует в рамках некоего правового поля.

С CyberPlat все более или менее ясно — это исключительно российская система, фактически обслуживающая обычные банковские платежи. А вот что касается PayCash и WebMoney, то обе эти системы позиционируют себя как международные. Впрочем, WebMoney не просто позиционирует, но и фактически является таковой: на момент написания этой статьи она официально действует (имеет представительства), кроме России, в США, Чехии, на Украине и в Казахстане. И еще обслуживает (через посредничество банков) клиентов из полутора десятков других стран, не имеющих представительств.

Поэтому вопрос взаимодействия одной системы с правовыми нормами разных стран довольно интересен.

Тут есть два пути.

Создать для каждой страны свою юридическую схему функционирования системы, полностью адаптированную к национальным рамкам и опирающуюся на некие национальные нормативные документы. В каждой стране системе придается строгий, закрепленный законом статус. По такому пути пошла PayCash. Так, например, для России, по словам Виктора Достова, речь идет о придании денежным единицам PayCash статуса предоплаченных финансовых продуктов в рамках указаний Центробанка №№ 276 и 277.

Второй путь — придать системе некие глобальные черты, основывающиеся на общепринятых в мировой практике обычаях делового оборота (пример такого подхода — дорожные чеки или векселя), и дать конечному пользователю возможность самому выбрать схему работы в национальных рамках. Это путь WebMoney. По замыслу идеологов WebMoney, денежная единица WM — это просто некий объект права, обладающий определенной ценностью. А уж выразить эту ценность можно в любой приемлемой законом форме. В одном случае это может быть долговое обязательство на предъявителя, в другом паевой взнос, в третьем — ценная бумага, наделяющая добросовестного владельца определенными правами.

Состыковка с бухгалтерией

Это довольно тонкий вопрос. Ведь такое понятие, как «работа с независимыми платежными системами», просто не предусмотрено российской бухгалтерией. Согласитесь, ни один бухгалтер, будучи в здравом уме и твердой памяти, не подпишет приходного ордера на 100 WM.

Однако он вполне может написать в своей бухгалтерской документации, что в счет уплаты получены такие-то ценные бумаги в электронной форме на такую-то сумму. И в качестве этих самых ценных бумаг будут выступать денежные единицы от WebMoney, PayCash или какой-нибудь другой электронной системы.

Ведь расчетным единицам платежных систем можно придать любой, не противоречащий закону статус и в дальнейшем учитывать их в бухгалтерской документации в соответствии с этим статусом. Все зависит от того, в какой форме будет заключен договор, по которому вы будете обменивать ваши деньги на расчетные единицы системы. Будет написано в договоре, что вы дали системе заем, — в бухгалтерии будут учитываться платежные обязательства (которыми можно рассчитываться так же, как и деньгами), напишете, что вы приобрели предоплаченные финансовые продукты — ваша бухгалтерия учтет и их.

Здесь пути двух наших внебанковских систем расходятся в разные стороны.

PayCash, как уже было сказано выше, выбирает для своих денежных единиц жесткий статус предоплаченных финансовых продуктов и собирается работать от лица банковских структур, имеющих разрешение Центробанка на выпуск таких продуктов.

WebMoney, наоборот, дает своим клиентам возможность выбрать, какой статус WМ будет для них наиболее приемлем, и использует формы взаимоотношений, не требующие специального разрешения или лицензирования.

По словам генерального директора ЗАО «Кит» (эта организация занимается техническим обеспечением WebMoney) Андрея Михайловича Трубицина, в настоящее время наиболее удобной формой работы с WM является их статус как «обязательства, дающего права доступа в систему WMT». Это обязательство обладает фиксированной ценностью и, что немаловажно, учитывается бухгалтерией «за балансом». Однако по желанию клиента с ним может быть заключен договор, придающий WM любой другой законный статус, например договор займа.

Впрочем, все сказанное относится к юридическим лицам.

Для физического лица, не обремененного бухгалтерией, денежные единицы платежных систем, — это просто сетевая валюта, которую всегда можно поменять на живые деньги.

Работа с кредитными картами

CyberPlat по своей сути предназначена для приема платежей по картам. Причем не только по кредитным и не только по международным. Она работает и с дебетовыми картами, и с российскими STB и Union. С 26 января— предоплаченные карты.

PayCash и WebMoney к кредитным картам относятся очень осторожно. Деньги в систему с них вводить нельзя: мошенник, получивший электронные деньги по фальшивой кредитке, успеет их потратить, прежде чем мошенничество будет обнаружено, и, — оборотная сторона анонимности и конфиденциальности расчетов, — вычислить его, скорее всего, не удастся.

Перевести деньги из системы на свою кредитку — без проблем. Эта операция сводится к переводу содержимого кошелька на банковский счет. Единственное отличие: из PayCash вы можете пока перевести деньги только в российский банк. Из WebMoney — в любой банк мира.

Конечно, наиболее интересной возможностью для интернет-продавца было бы получение через систему платежей с кредитных карт. Эта возможность есть только в CyberPlat. На сайте WebMoney упоминается принципиальная возможность такой операции, однако когда она будет реализована, не сообщается.

Удостоверение системой подлинности участников сделки

Опция, противоположная предыдущей. Очень часто, особенно при серьезных сделках, требуется отнюдь не анонимность, а наоборот, участники сделки желают знать друг друга, что называется, «в лицо». В системе CyberPlat такой проблемы не стоит. Если вы — клиент системы CyberCheck, значит, вы побывали в офисе CyberPlat и предъявили соответствующие документы. Факт наличия учетной записи удостоверяет вашу «юридическую личность».

С двумя другими системами ситуация сложнее. Даже если вы ввели при регистрации в системе PayCash или WebMoney свои данные, кто может поручиться, что они верные? Система WebMoney предусмотрела на этот случай сертификацию участников. Любой клиент системы может лично явиться к местному «аттестатору» системы или выслать по почте нотариально заверенные документы (если в его населенном пункте нет «аттестатора») и получить за небольшую плату электронный аттестат, удостоверяющий, что этот участник системы именно тот, за кого он себя выдает. Однако и здесь WebMoney умудрилась сохранить определенную долю анонимности. Каждый аттестованный участник может оговорить, что его персональные данные не разглашаются. В этом случае удостоверение личности выглядит примерно так: «Система WebMoney подтверждает, что участник номер такой-то действительно является Иваном Ивановичем Ивановым и его место жительства и паспортные данные системе известны, однако Иван Иванович закрыл их для публичного показа».

Система PayCash заявляет о возможности «удостоверения личности» участников системы, однако на практике он пока не реализован.

Шлюзы в зарубежные банки

В настоящее время возможность перевести содержимое своего кошелька непосредственно на счет в зарубежном банке (вы просто указываете реквизиты счета и деньги переводятся) имеется только в системе WebMoney. Валютное законодательство при этом не нарушается, поскольку за границу вывозится не валюта в обычном понимании, а частные платежные обязательства (WM имеют в этом отношении такой же статус, как и дорожные чеки — их не надо декларировать на таможне и получать разрешение на их вывоз). Однако в системе WebMoney имеется и специальный шлюз в Черногорийском банке IMB. Каждый участник системы может (да, впрочем, не только участник) прямо через Интернет открыть счет в этом банке, который будет иметь одну особенность. Все транзакции между этим счетом и системой WebMoney будут осуществляться мгновенно и без взимания банковских комиссионных. Это позволяет, с одной стороны, мгновенно вводить или выводить деньги из системы, а с другой, конвертировать в WM и обратно любую валюту, с которой работает банк (а это — большинство мировых валют).

Элетронная подпись в России

Несмотря на то, что закон об электронной подписи до сих пор не принят, ее использование отнюдь не противоречит действующему законодательству. Ее применение вполне допустимо, если обе стороны по договору согласны ее использовать, а техническая реализация позволяет однозначно идентифицировать сторону, поставивщую электронную подпись. Вот что говорит по этому поводу действующий гражданский кодекс.

Статья 160. Письменная форма сделки

1. Сделка в письменной форме должна быть совершена путем составления документа, выражающего ее содержание и подписанного лицом или лицами, совершающими сделку, или должным образом уполномоченными ими лицами. Двусторонние (многосторонние) сделки могут совершаться способами, установленными пунктами 2 и 3 статьи 434 настоящего Кодекса. Законом, иными правовыми актами и соглашением сторон могут устанавливаться дополнительные требования, которым должна соответствовать форма сделки (совершение на бланке определенной формы, скрепление печатью и т. п.), и предусматриваться последствия несоблюдения этих требований. Если такие последствия не предусмотрены, применяются последствия несоблюдения простой письменной формы сделки (пункт 1 статьи 162).

2. Использование при совершении сделок факсимильного воспроизведения подписи с помощью средств механического или иного копирования, электронно-цифровой подписи либо иного аналога собственноручной подписи допускается в случаях и в порядке, предусмотренных законом, иными правовыми актами или соглашением сторон.

Двухфазные платежи с протекцией сделки

Это свойство, присущее только системе WebMoney, уменьшающее риск такой ситуации, когда покупатель отдал за товар деньги, а товара не получил.

Суть его заключается в следующем. Покупатель оплачивает счет продавца, указывая, что он платит «с протекцией сделки». Деньги поступают на счет продавца и блокируются там, так что продавец не может ими воспользоваться. При доставке товара, если товар удовлетворяет условиям сделки, покупатель сообщает представителю продавца код протекции, при помощи которого тот может разблокировать деньги. После того как блокировка снята, сделка считается совершенной. Если же спустя заранее определенное время код протекции не был задействован, деньги возвращаются покупателю.

Кредитование

Кредитование поддерживается в рамках систем CyberPlat (внутри CyberCheck) и WebMoney.

В CyberCheck кредитование осуществляется по следующей схеме: после того как покупатель произвел оплату через свой счет, обслуживаемый CyberCheck, система фиксирует факт оплаты и сообщает о нем продавцу. При этом она берет на себя роль гаранта по доставке денег. Продавец, зная, что деньги «пошли» к нему на счет и что система доставит их обязательно, выполняет свои обязательства по сделке, не дожидаясь поступления денег на свой счет, тем самым кредитуя покупателя. Это напоминает известную схему, когда продавцу после оплаты по факсу шлется копия платежного поручения, однако здесь система берет на себя гарантии, что «копия» не будет фальшивой или подложной и что деньги дойдут до получателя.

Систему кредитования WebMoney я подробно описывал в одной из своих предыдущих колонок (www.ibo.ru/offline/2000/147/6110). WebMoney не берет на себя никаких гарантий, она лишь предоставляет участникам удобный механизм, позволяющий отпускать товары и услуги в кредит. Тем, кто работает в системе анонимно, этот механизм недоступен, с кредитами может работать лишь тот, чья личность удостоверена WebMoney. WebMoney ведет кредитную историю участников, которая доступна всем аттестованным партнерам. Им самим предоставляется решать на основании этой истории, доверять своему респонденту или нет. В случае, если участник, обремененный долгом, не возвратил его вовремя, система направляет имеющиеся у него средства на погашение долга. До тех пор, пока долг не возвращен, должнику доступны в рамках системы только две операции: перевести деньги в систему и отдать их кредитору.

Сохранность денег

Как уже было неоднократно сказано в материалах этой темы, чистый, рафинированный цифровой кэш представляет собой просто файл (так называемый «кошелек») на диске, утрата которого приводит к утрате ваших денег (точно так же как и утрата вашего реального кошелька влечет пропажу ваших реальных денег). Разумеется, для этого файла можно создать резервную копию, однако если между моментом копирования и моментом восстановления с кошельком происходили какие-либо изменения, копия окажется «фальшивой», поскольку ее состояние не будет соответствовать состоянию, которое зафиксировано в базе данных системы). Такова плата за конфиденциальность. Разумеется, можно сохранять в базе данных информацию о состоянии всех кошельков системы и всех транзакциях между ними. А сами кошельки — строго идентифицировать. В этом случае возможно будет восстановить состояние утерянного кошелька. Но тогда придется напрочь забыть о конфиденциальности и безопасности — этом существенном преимуществе цифровых наличных.

Так что либо — либо. Либо никто ничего не знает о ваших транзакциях, но тогда вы сами должны заботиться о сохранности своих денег. Либо о них заботится система, но тогда информация о ваших деньгах будет общедоступна.

Как уже было сказано, PayCash — это «чистый» цифровой кэш, и абсолютная степень конфиденциальности сделок имеет ту отрицательную сторону, что повреждение или утеря файла кошелька ведет к утрате ваших денег. Поэтому разработчики рекомендуют держать деньги в виртуальном банке системы, переводя их на кошелек по мере необходимости.

В планах разработчиков системы введение возможности страхования от потерь, однако о сроках реализации этих планов не сообщается.

В WebMoney технология гораздо сложнее и до конца разработчиками не обнародована. Поэтому можно говорить лишь о том, как все это выглядит в глазах пользователя. В WebMoney файл «кошелька», лежащий на диске, не является «деньгами» как таковыми, а всего лишь содержит записи о ваших настоящих деньгах, которые физически находятся либо в Центробанке (R-WM), либо в Федеральной резервной системе США (Z-WM). Вся информация о транзакциях с ваших кошельков полностью сохраняется в системе в течение трех дней. Если вы потеряете кошелек, то можете использовать любую его копию не более чем трехдневной давности, и ее состояние автоматически будет приведено к реальному состоянию. Конфиденциальность обеспечивается тем, что эта самая трехдневная информация может быть восстановлена лишь при наличии закрытого ключа владельца кошелька и его секретного пароля.

За больший срок информация о транзакциях не хранится. Однако информация о текущей денежной сумме на кошельках хранится в усеченном виде где-то в недрах системы и может быть восстановлена, но опять-таки только при наличии закрытого ключа и секретного пароля владельца. При этом восстановление финансовой информации о сделках, совершенных при помощи данного кошелька, невозможно, но потерянные деньги вам вернут.

А вот утрата вашего закрытого ключа и пароля означает и утрату всех ваших денег. Однако, в отличие от «кошелька», резервные копии ключей не устаревают со временем.

Криптография и надежность

В основе функционирования всех систем лежат хорошо известные криптоалгоритмы с симметричными ключами, которые считаются наиболее удобными для использования и весьма надежными. Для защиты HTTP-трафика все системы используют стандартный протокол SSL. В дополнение к этому система WebMoney при HTTP-серфинге использует собственные защищенные средства идентификации пользователя при помощи программы WM Keeper.

Для генерации электронной подписи CyberPlat использует алгоритм RSA с длиной ключа 512 бит, PayСash и WebMoney — аналогичные RSA собственные разработки с длиной ключа один килобит.

Для взаимодействия с рядом организаций CyberPlat использует сертифицированный комплекс «Верба», отношение к которому в кругах специалистов весьма неоднозначное.

Ввод и вывод денег из системы

Для того чтобы платежные системы, особенно на этапе их становления, были привлекательны для нового пользователя, требуется, чтобы у него не было ощущения, что деньги, которые он передает системе, на какое-то время пропадут втуне, а сам процесс перемещения денег в систему и изъятия их из нее был бы необременительным, удобным и быстрым.

Поэтому процесс ввода денег в систему и изъятия их из нее — это чуть ли не первое, на что потенциальный пользователь обращает внимание. Соответственно и системы прилагают максимум усилий, чтобы удовлетворить самые экзотические запросы пользователя.

За одним, впрочем, исключением. Для CyberPlat понятие ввода-вывода, пожалуй, лишено смысла, деньги и так находятся на обычном банковском счете.

А вот WebMoney в этом отношении, пожалуй, рекордсмен. Деньги можно поместить на свой кошелек:

Обычным банковским переводом, в том числе и через Сбербанк, как обычный коммунальный платеж;

Почтовым или телеграфным переводом;

Через систему Western Union;

Путем обмена наличных на WM в одном из обменных пунктов системы (в четырех странах);

Через покупку предоплаченной карты

Через шлюз в IMB-банке — в любой валюте.

Вывести деньги из системы можно следующими способами:

Перевести WM со своего кошелька на счет в любом российском или зарубежном банке;

Обменять WM на наличные в одном из обменных пунктов системы;

Переслать их на свой домашний адрес почтовым или телеграфным переводом;

Переслать их кому угодно через систему Western Union.

У PayCash ввести деньги в систему можно:

Наличными, через 1 из 6 банков-партнеров или офис в Санкт-Петербурге;

Наличными, вызвав курьера на дом (Санкт-Петербург);

Банковским переводом;

С предоплаченной карты (ограниченно).

Вывести деньги из системы можно:

Почтовым или телеграфным переводом;

Переводом на счет в российском банке;

Наличными в офисе фирмы в Санкт-Петербурге.

Объемы систем

Разумеется, платежной системой имеет смысл пользоваться лишь тогда, когда с ее помощью можно купить товары и услуги в достаточно большом числе магазинов. Поэтому статистику о том, насколько система распространена, можно найти на сайтах большинства платежных систем. Такая информация есть на сайтах CyberPlat и WebMoney. На сайте PayCash она отсутствует, поскольку система еще не вышла на широкие промышленные просторы.

Надо заметить, что сравнить их довольно сложно. CyberPlat не указывает обороты в системе и делит клиентов на магазины и покупателей. В WebMoney любой клиент по определению является и покупателем и продавцом одновременно.

Однако количество магазинов, принимающих к оплате WebMoney, можно довольно точно оценить, поскольку в Сети уже есть специализированные каталоги таких ресурсов. Так вот, по данным этих ресурсов, количество web-магазинов, принимающих к оплате WebMoney, в несколько раз превышает количество магазинов, работающих с CyberPlat, что понятно, ведь WebMoney может принимать к оплате не только российское юридическое лицо, а вообще кто угодно.

А вот количество покупателей, приобретающих товары через систему CyberPlat, наоборот, в несколько раз превышает клиентуру WebMoney. Что тоже легко объяснимо, ведь любой покупатель, воспользовавшийся кредитной картой на сайте-клиенте CyberPlat, также автоматически попадает в число клиентов этой системы.

Сравнение параметров российских платежных систем.

Параметр		PayCash (Яндекс.Деньги)
тип системы	Банковская Дебетовые схемы, кредитные карты, Интернет-банкинг	Цифровые наличные	Внебанковская, с высокой степенью гибкости Цифровая наличность	Цифровая наличность Дебетовые схемы (STB )
сфера применения	В2В, B2C, С2С с огранич.	В2В, B2C, C2C
Транзакции между пользователями	Не реализована	Реализована	Реализована	Реализована
Правовое пространство	Российская правовая база	Международная система*	Международная система	Российская правовая база
Устойчивость к уничтожению	Соответствует надежности банка	Отсутствует, если деньги на кошельке	Деньги потерять невозможно**	Соответствует надежности банка
Мультивалютность	За пределами системы	Реализована, но не применяется из-за правовых ограничений	Имеется (в рамках системы — 4 валюты) На входе-выходе разные мировые валюты	Реализована
Микроплатежи	Не зависят от системы	От 0,0001 коп.	От 1 коп. (WMR) или от 1 цента (WMZ)	Не зависят от системы
Комиссионные, взимаемые системой	От 0,5% до 4,5% в зависимости от суммы перевода	1-2%. Минимальный порог не заявлен	0,8% при транзакциях и выводе денег из системы. Ввод денег в систему — бесплатно. Минимальный уровень — 0,01 WM	0.75% от суммы операции +0.01EYE
Приём платежей по кредиткам	Реализован	Не заявлено	Возможность заявлена, но пока не реализована	Реализован
Состыковка с бухгалтерией
Анонимность платежей	Невозможна	Возможна	Возможна	Возможна
Удостоверение участников сделки	Обязательно	Возможно	Только по желанию клиентов	Возможно
Кредитование	В рамках CyberCheck	Отсутствует	Поддерживается системой	Отсутствует
Двухфазные платежи с протекцией сделки	В рамках системы не поддерживаются	Не реализованы	Поддерживаются на уровне системы	Не реализованы
Ввод денег в систему	Только через банковский счет системы	Наличными (СПб., Москва), банковским переводом, почтовым, телеграфным переводом, через Сбербанк, по предоплаченным картам с ограничениями	Наличными (в 4 странах) банковским, почтовым, телеграфным переводом, через Сбербанк, Western Union, по предоплаченным картам	WebMoney -Z (WMZ ); WebMoney -R (WMR ); Яндекс.Деньги; Карта STB, по предоплаченным картам
Сохранность денег	Не зависит от системы	При утрате файла-кошелька деньги пропадают	Деньги неуничтожимы	Деньги неуничтожимы
Вывод денег из системы	Только через банковский счет системы	Наличными (СПб., Москва), банковским переводом, почтовым, телеграфным переводом, через Сбербанк	Наличными (в 4 странах) банковским, почтовым, телеграфным переводом, через Сбербанк, Western Union	наличными в офисе группы e-port или переведены на банковский счет Клиента
Шлюзы в зарубежные банки	Нет	Заявлено, но пока не реализовано	Шлюз в банке IMB, Черногория
Криптография	SSL+RSA (512 бит)+«Верба»	Собственной разработки	SSL+ симметричный собственной разработки 1024 бит + RSA 1048 бит	алгоритм ЭЦП RSA/MD5, алгоритм создания ключей RSA с длиной 1024 бит
Затраты магазина	100 долл. за подключение	1% от суммы платежа	0,8%, но не менее 0,01WM	5%-15% от продажи в зависимости от варианта оплаты 15 -20 RUR за каждый перевод на расчетный счет
Затраты покупателя	2%, но не менее 5 руб. для физ. лиц, 1000 руб. за подключение и 20 руб. за трансакцию для юр. лиц	Нет, комиссия берется только с получателя платежа	0,8%, но не менее 0,01WM	0.75% от суммы операции +0.01EYE

* Возможность заявлена, но в настоящее время не реализована.

** По заявлению представителей системы.

Заключение

В целом можно констатировать, что в России существует принципиальная возможность проведения Интернет-платежей. Для этого есть все необходимые элементы — как правовые основы, так и технологическая и финансовая инфраструктура.

Многие платежные системы заявляют о своей открытости, т. е. о возможности присоединения сторонних банковских и финансовых организаций. Это, безусловно, правильный подход — банки-операторы существующих систем не могут похвастаться разветвленной сетью филиалов, в результате системы онлайновых платежей развиваются преимущественно в Москве и Санкт-Петербурге.

Исключение в этом плане составляют лишь несколько систем (работающих с кредитными картами), в которых пользователь не обязательно должен являться клиентом конкретного банка. Но у такого подхода есть и явный минус — довольно высокий риск мошенничества. По некоторым данным, свыше 20% попыток авторизации в этой системе инициируется с использованием поддельных или просроченных реквизитов кредитных карт.

Учитывая все вышесказанное, представляется возможным сделать следующий вывод. Онлайновая платежная система будущего должна:

Оперировать цифровой наличностью, но одновременно иметь широкие возможности пополнения счета (в том числе с кредитной карты);

Иметь единый эмиссионный центр и поддерживаться несколькими устойчивыми банками;

Использовать надежный механизм защиты информации, основанный на проверенных криптографических стандартах;

Оставаться дешевой для Интернет-торговцев и покупателей.

В заключение целесообразно отметить, что выбор какой-либо одной платежной системы для интернет-магазина не имеет смысла. Поскольку данные системы выполняют различные функции, имеют различных клиентов, конкурируют между собой и в конечном итоге дополняют друг друга. Интернет магазину не целесообразно использовать одну из систем и тем самым ограничивать круг своих клиентов. Для удобства покупателей, таким образом, необходимо использовать как можно большее количество платежных систем.

Список литературы

Линдин Р. Онлайновые платежные системы в России: сравнительный анализ. - М.: "Открытые системы" Журнал "eCommerce World", #05-06, 2000 год // http://www.osp.ru/ecom/2000/05-06/052.htm

Шипилов А. Три кита. - М.: Издательский дом «КОМПЬЮТЕРРА» // http://www.ibusiness.ru/offline/2001/147/6803/.

Web-ресурсы платежных систем

WebMoney - http://www.e-port.ru

e-port - http://www.webmoney.ru

PayCash - http://www.paycash.ru

Яндекс.Деньги - http://money.yandex.ru

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

ВВЕДЕНИЕ

При использовании бумажных и кредитных денег всегда появляется потребность в разработке особых правил их обращения и процедур передачи, которые должны обеспечивать однозначное признание всеми участниками расчетов факта совершения платежа и погашения долга. Формируется особая система передачи платежной информации - платежная система. В каждой стране в рамках финансовой системы создается самостоятельная платежная система.

В настоящее время глобальные платежные системы основываются на широком спектре платежных соглашений, простейшие из которых представлены двухсторонними соглашениями (между банками-корреспондентами), а более сложные могут включать свыше ста участников.

Актуальность исследования платежной системы России в сложившейся ситуации заключается в назревшей необходимости обобщения вопросов теории современной платежной системы, критического анализа практики платежных технологий Российской Федерации.

В развитии платежной системы России в последнее десятилетие обнаружились негативные тенденции, связанные с дополнительными внешними рисками. Несмотря на стабильный рост объемов платежей, который сопутствует общему развитию российской экономики, сохраняется и целый ряд частных и общих нерешенных проблем в обеспечении платежной дисциплины и рациональной организации технологии расчетов.

Современное состояние отечественной платежной системы говорит не в пользу ее конкурентоспособности: усиливается конкуренция со стороны небанковских платежных комплексов, таких как Visa и MasterCard, в ущерб широкого внедрения национальных проектов, несмотря на то, что объем трансграничных безналичных расчетов населения незначителен.

Таким образом, проблема создания единой электронной платежной системы России, основанной на принципах экономической эффективности и безопасности, становится еще более актуальной в свете необходимости повышения ее конкурентных преимуществ.

Актуальность данной темы обеспечила определенный интерес ученых-экономистов. Поэтому можно сказать, что данная тема широко освещена в учебной литературе. Современное состояние платежной системы России в достаточной мере отражаются в периодических изданиях. Исследованию теоретических основ платежной системы, ее развитию, места и роли в финансовой системе посвящены труды таких ученых, как: С.А. Андрюшин, Н.М. Кочеткова, В.В. Милоянина, С.А. Полищук, А.Н. Казанцев, А.В. Федорусенко, Н.Н. Боярова, Л.Н. Красавина, В.А. Кузнецов, B.C. Пашковский, С.В, Криворучко, А.В. Печникова и других.

Объектом исследования являются институты современной платежной системы и практические вопросы ее функционирования.

Предмет исследования представляют платежная система России и перспективы ее развития с созданием экономически эффективного и безопасного механизма перевода денежных средств, адаптированного к постоянным изменениям.

Цель данной работы - дать общее представление о платежной системе Российской Федерации, предложить способы ее совершенствования, ускорения роста объемов электронных платежей, а также найти пути наиболее полного удовлетворения потребностей России в этой сфере.

При написании курсовой работы использовались такие методы, как анализ и синтез, которые относятся к общенаучным методам. Был проведен анализ учебной литературы, обработаны периодические издания, итоги.

1. СОВРЕМЕННЫЕ ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ БР

1.1 Правовая база регулирования платежной системы

Основными законодательными актами, действующими на территории РФ и регулирующими механизм межбанковских расчетов, являются:

1. ГК РФ. Принят Государственной Думой 22.12. 1995 года ч. II

2. Федеральный закон «О центральном банке Российской Федерации (банке России)» от 27.06.2002г. №86-ФЗ.

3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990г. №395-1

Нормативные документы ЦБ РФ:

В связи с принятием Закона «О национальной платежной системе» претерпели изменения целый ряд законодательных актов. Основные изменения внесены Федеральным законом № 162-ФЗ от 27.06.2011 г. «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием федерального закона «О национальной платежной системе».

Основные изменения, коснувшиеся закона «О банках и банковской деятельности» (далее по тексту - Закон).

Внесены дополнения в определение небанковской кредитной организации (ст.1 Закона).

Ранее небанковские кредитные организации имели право осуществлять отдельные банковские операции, допустимые сочетания которых для них устанавливались Банком России. Сейчас дополнительно введено определение небанковской кредитной организации имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций. Такая небанковская кредитная организация может осуществлять исключительно банковские операции:

Банковская операция «Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц...» будет звучать как «Осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц...». Банковская операция по осуществлению переводов без открытия счетов (за исключением почтовых переводов), дополнена правом осуществлять переводы электронных денежных средств, в том числе.

Кредитным организациям разрешено заключение договоров в целях выполнения функций центрального контрагента в соответствии с Федеральным законом «О клиринге и клиринговой деятельности».

Переводы денежных средств без открытия банковских счетов, за исключением переводов электронных денежных средств, осуществляются по поручению физических лиц. Таким образом, юридические лица могут осуществлять перевод электронных денежных средств без открытия счета.

Статья 26 Закона гласящая о банковской тайне дополнена положениями о порядке представления кредитными организациями информации о торговых и клиринговых счетах юридических лиц и об операциях по указанным счетам. А также обязанностью операционных центров, платежных клиринговых центров не раскрывать третьим лицам сведения об операциях и о счетах участников платежных систем и их клиентов.

Положения статьи о банковской тайне распространены на сведения об операциях клиентов кредитных организаций, осуществляемых банковскими платежными агентами (субагентами), а также на сведения об остатках электронных денежных средств клиентов кредитных организаций и сведения о переводах электронных денежных средств кредитными организациями по распоряжению их клиентов.

Наложение ареста и взыскания в соответствии с законодательством РФ теперь может быть обращено, в том числе, и на электронные денежные средства клиентов физических и юридических лиц (ст.27 Закона).

Положения статьи 29 Закона, касающиеся комиссионного вознаграждения по операциям с платежными картами, дополнены обязанностью кредитной организации указывать информацию и об отсутствии такого вознаграждения до начала операций.

Изменения и дополнения, вносимые в закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Основные изменения, связаны с функцией Банка России, установленной законом «О национальной платежной системе», по надзору за небанковскими кредитными организациями, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций (далее - НКО).

Так, для них установлены:

1) Обязательные нормативы:

Норматив достаточности собственных средств (капитала), определяемый как отношение суммы собственных средств (капитала) к сумме обязательств перед клиентами на последнюю отчетную дату квартала. Норматив достаточности собственных средств (капитала) устанавливается в размере 2 процентов;

Норматив ликвидности, определяемый как отношение суммы ликвидных активов сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней к сумме обязательств перед клиентами на последнюю отчетную дату квартала. Норматив ликвидности устанавливается в размере 100 процентов.

2) Обязанность по управлению операционными рисками с целью обеспечения бесперебойности осуществления перевода денежных средств в соответствии с требованиями, установленными нормативными актами Банка России.

3) Периодичность представления отчетности.

Если средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводам денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, отчетность НКО в Банк России представляет ежеквартально. Если средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводам денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей - раз в полгода.

Порядок и формы представления отчетности устанавливаются нормативными актами Банка России.

4) Право размещать денежные средства, предоставленные клиентами для переводов без открытия банковских счетов, исключительно:

На корреспондентском счете в Банке России;

На депозитах Банка России;

На корреспондентских счетах в кредитных организациях.

Кроме того, в Закон вводится новая глава XII.1. «Обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы», определяющая Банк России как орган, обеспечивающий эффективное и бесперебойное функционирование платежной системы и осуществляющий за ней наблюдение. А также, устанавливающий правила, формы и стандарты наличных и безналичных расчетов в РФ.

Изменения и дополнения, вносимые в закон «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами».

Внесено изменение в определение платежного агента. Платежным агентом не можем являться кредитная организация.

Кроме того, введено положение о том, что, кредитные организации не вправе выступать операторами по приему платежей или платежными субагентами, а также заключать договоры об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц с поставщиками или операторами по приему платежей.

Но, важно отметить, что это вовсе не значит, что кредитные организации теперь не смогут принимать наличные денежные средстве для осуществления переводов физических лиц в пользу поставщиков услуг (например, в оплату тех же услуг связи).

Переводы физических лиц - это банковская операция и проводят ее кредитные операции в соответствии со своей лицензией, заключение договора для этого не требуется.

Это подтверждает и Информация Банка России от 12.08.2011, поясняющая данное положение.

«...Кредитные организации вправе без ограничений осуществлять безналичные расчеты в пользу поставщиков по переводам денежных средств физических лиц без открытия банковского счета с приемом от них наличных денежных средств в кассы, платежные терминалы и банкоматы кредитных организаций.

При этом безналичные расчеты с поставщиками по переводам денежных средств физических лиц без открытия банковского счета могут сопровождаться на основании заключенных с поставщиками договоров обменом информацией между кредитной организацией и поставщиком о подлежащих оплате физическими лицами услугах и осуществляемых по их поручению переводах денежных средств без открытия банковского счета».

Установлена обязанность поставщика услуг предоставлять налоговым органам по их запросам перечень платежных агентов, осуществляющих прием платежей в его пользу, и информацию о местах приема платежей

При приеме платежей платежный агент обязан использовать специальный банковский счет (счета) для осуществления расчетов. Ранее это был отдельный банковский счет.

Обязанность использовать специальный банковский счет появилась и у поставщика услуг.

Специальные банковские счета платежных агентов и поставщиков услуг будут открываться на балансовом счете 40821.

Определены операции, которые могут проводиться платежным агентом и поставщиком услуг по своим специальным банковским счетам. Они аналогичны операциям, которые могут проводить по специальным банковским счетам банковские платежные агенты.

По специальному банковскому счету платежного агента могут осуществляться следующие операции:

1) зачисление принятых от физических лиц наличных денежных средств;

2) зачисление денежных средств, списанных с другого специального банковского счета платежного агента;

3) списание денежных средств на специальный банковский счет платежного агента или поставщика.

По специальному банковскому счету поставщика могут осуществляться операции:

1) зачисление денежных средств, списанных со специального банковского счета платежного агента;

2) списание денежных средств на банковские счета.

Осуществление иных операций по специальным банковским счетам платежных агентов и поставщиков услуг не допускается.

Контроль за соблюдением платежными агентами обязанностей по сдаче в кредитную организацию полученных от плательщиков при приеме платежей наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет (счета), а также по использованию платежными агентами и поставщиками специальных банковских счетов для осуществления расчетов при приеме платежей возложены на налоговые органы.

На банки возложена обязанность выдавать налоговым органам справки о наличии специальных банковских счетов в банке и (или) об остатках денежных средств на специальных банковских счетах, выписки по операциям на специальных банковских счетах организаций (индивидуальных предпринимателей) в течение трех дней со дня получения мотивированного запроса налогового органа.

На операторов по приему платежей возложена обязанность выдавать налоговым органам сведения об осуществленных расчетах в течение трех дней со дня получения мотивированного запроса налогового органа.

Отдельно выделено положение о том, что, прием платежей без зачисления принятых от физических лиц наличных денежных средств на специальный банковский счет, а также получение поставщиком денежных средств, принятых платежным агентом в качестве платежей, на банковские счета, не являющиеся специальными банковскими счетами, не допускаются.

1.2 Этапы развития П С

Платежную систему с экономической точки зрения можно рассматривать как смешанное благо, включающее в себя свойства и частного, и общественного блага, равный доступ к которому должны иметь все экономические агенты.

Россия приступила к созданию современной платежной системы с некоторым отставанием от других развитых стран. Это позволило использовать самые современные технологические и организационные решения, «перешагнуть» ряд этапов, прохождение которых другими странами было продиктовано эффектом консерватизма - необходимостью считаться с традициями и привычками пользователей платежными услугами. Но прорыв в технологической области порождает множество проблем в сфере законодательного регулирования и организационного оформления национальной платежной системы.

Понятие «платежная система» появилось в научных исследованиях российских экономистов относительно недавно. Долгое время это понятие отождествлялось исключительно с платежными системами, обеспечивающими расчеты банковскими картами. По отношению к услугам и операциям, связанным с проведением платежей через банковские счета использовался и до сих пор продолжает использоваться термин «безналичные расчеты».

Безналичные расчеты, под которыми исходно подразумевались взаимозачеты по чекам, векселям и банковским счетам, стали широко использоваться в России в конце XIX века в связи с бурным развитием промышленности, торговли, транспортной инфраструктуры, а также банковской системы.

Значительное развитие безналичные расчеты получили в период централизованной плановой экономики. После принятия знаменитого декрета Совнаркома «О соблюдении единства кассы» (2 мая 1918 года), который обязывал государственные учреждения и национализированные предприятия все денежные средства держать на счетах в Народном Банке или государственном казначействе, сфера использования безналичных расчетов была существенно расширена. Для их проведения при всех крупных конторах учрежденного в декабре 1917 года Народного Банка Российской республики были созданы расчетные отделы.

При переходе к Новой экономической политике (НЭП) жесткие требования этого декрета, устанавливающие необходимость расчетов предприятий и организаций друг с другом и с государственными органами исключительно безналичным путем, были ослаблены. Большое развитие в это время получили расчеты векселями и чеками. Государственный банк СССР, созданный в октябре 1921 года, стал активно проводить операции по учету векселей, что способствовало расширению вексельного обращения. В ходе проведения денежной реформы 1922-24 гг. предприятия получили возможность рассчитываться банковскими билетами - червонцами.

В начале 1930-х годов в нашей стране были проведены масштабные экономические реформы, направленные на усиление централизованных начал управления экономикой. Кредитная реформа 1930-32 гг. привела к созданию системы прямого банковского кредитования, заложила основы кредитного планирования и банковского контроля за производственно-хозяйственной деятельностью хозрасчетных предприятий. Одним из направлений кредитной реформы стало формирование системы безналичных расчетов как элемента социалистического хозяйственного механизма и использование их для целей банковского контроля.

Стоит заметить, что создание единой национальной системы безналичных расчетов с общими для всех ее участников правилами и требованиями к оформлению расчетных документов, к организации документооборота было невиданной по масштабам экономической задачей, которую советские экономисты и практики решали первыми в мире. По первоначальному замыслу разработчиков кредитной реформы Госбанк СССР, на который возлагались функции единого расчетного центра страны, должен был оплачивать счета-фактуры предприятий-поставщиков за отгруженную ими продукцию без согласия предприятий-покупателей этой продукции.

В это же время были разработаны и основные формы безналичных расчетов, которые с определенными модификациями использовались вплоть до проведения радикальных рыночных реформ: акцептная, аккредитивная и расчеты платежными поручениями. Каждой из этих форм соответствовал свой документооборот, стандартные формы документов и единообразный порядок их оформления. Каждая форма безналичных расчетов имела определенную сферу использования. Начиная с 1930-х годов в нашей стране использовались стандартные формы расчетных документов и единые для всех правила документооборота, что было большим достижением банковской науки и практики.

Для проведения расчетов между учреждениями Госбанка, расположенными в разных городах, была создана система межфилиальных расчетов, предусматривающая использование счетов межфилиальных оборотов, а также дебетовых и кредитовых авизо, которые могли быть почтовыми и телеграфными. Расчеты по счетам межфилиальных оборотов были введены в 1933 году; они предназначались для проведения внутрибанковских расчетов между учреждениями Госбанка СССР.

Система безналичных расчетов с самого начала была ориентирована на проведение расчетов между государственными предприятиями, работающими по единым народнохозяйственным планам и имеющими расчетные счета в Госбанке, который обладал разветвленной сетью контор и отделений. Она была приспособлена к выполнению задач централизованного управления экономикой, к проведению общегосударственного контроля за деятельностью хозрасчетных предприятий.

Радикальные рыночные реформы начала 1990-х годов привели к изменению принципов организации банковской системы. На смену одноуровневой централизованно управляемой банковской системе пришла двухуровневая система, нижний уровень которой образовывали акционерные коммерческие банки. Первые коммерческие банки, созданные в конце 1980-х гг., автоматически подключались к системе межфилиальных расчетов Госбанка, которая не обеспечивала реального обособления средств каждого коммерческого банка и открывала банкам практически беспрепятственный доступ к ресурсам Госбанка. Возникла настоятельная потребность в коренном изменении организации межбанковских расчетов.

Первый шаг к формированию новой системы межбанковских расчетов как фундамента будущей платежной системы был сделан Банком России в 1992 году, когда была создана система расчетно-кассовых центров (РКЦ), в которых каждому коммерческому банку открывался свой корреспондентский счет для хранения свободных резервов и проведения межбанковских расчетов. В техническом отношении созданная система межбанковских расчетов была несовершенной, основывалась на бумажных технологиях обработки документов и использовании, главным образом, почтовой связи для передачи платежных сообщений.

С целью ускорения платежей и преодоления негативных явлений в сфере безналичных расчетов крупные коммерческие банки создали собственную платежную структуру для проведения межбанковских расчетов, которая получила название «система прямых расчетов» или «система межцентрового обмена».

Одним из наиболее распространенных вариантов межбанковских расчетов в середине 1990-х гг. были расчеты по прямым корреспондентским счетам (лоро-ностро счета), открываемым банками друг у друга, как на взаимной основе, так и в одностороннем порядке. В случае перевода денег в банк не из данной группы нужно было прибегать к услугам РКЦ Банка России.

Для преодоления подобных ограничений коммерческие банки стали создавать клиринговые палаты, которые разрабатывали и внедряли свои схемы межбанковских расчетов с использованием технологий зачета взаимных требований. С 1993 года деятельность клиринговых палат стала лицензироваться Банком России.

К середине 1990-х годов стало очевидно, что решение отдельных частных вопросов совершенствования системы безналичных расчетов уже не отвечает требованиям российской экономики, в которой окончательно утвердились рыночные принципы, необходима коренная модернизация всей системы платежей и расчетов, начиная от создания современных межбанковских коммуникаций и заканчивая внедрением прогрессивных инструментов платежей в сфере межхозяйственных и частных расчетов. Было достигнуто и понимание того, что ядром новой платежной системы должна стать платежная система Банка России. Новые задачи нашли отражение в принятой в 1996 году «Стратегии развития платежной системы России».

Для создания системы электронных платежей необходимо было построить развитую систему связи, охватывающую все подразделения расчетной сети Банка России, которая к середине 90-х годов включала 1300 РКЦ и 79 ГРКЦ.

Имея развитую техническую инфраструктуру, обновленную нормативно-правовую базу, изучив передовую международную практику функционирования платежных систем и накопив собственный опыт реформирования полученной «в наследство» системы безналичных расчетов, Банк России подошел к новому этапу развития платежной системы.

На этом этапе была разработана Концепция развития платежной системы Банка России, которая определила ее архитектуру, принципы функционирования и основные подходы к построению.

Создание современной платежной системы, включающей разные варианты межбанковских расчетов, основанной на использовании прогрессивных информационных технологий и опирающейся на высокую техническую оснащенность Центрального и коммерческих банков послужило предпосылкой для существенного повышения качества платежных услуг и совершенствования механизмов управления ликвидностью. Перед банками открылись новые возможности по снижению рисков, связанных с проведением платежей, по повышению скорости их исполнения и сокращению расходов, связанных с платежными услугами.

В этом отношении качественный прорыв в развитии национальной платежной системы был обеспечен благодаря внедрению системы банковских электронных срочных платежей (БЭСП), централизованной на федеральном уровне. БЭСП позволяет проводить расчеты всем участникам системы независимо от их территориального расположения практически в круглосуточном режиме. Она создана Банком России как самостоятельная система и функционирует параллельно с системами внутрирегиональных и межрегиональных электронных расчетов.

Завершение начального этапа построения и внедрения системы БЭСП обнажило целый ряд проблем, без решения которых невозможно не только развитие национальной платежной системы как самостоятельного института экономики, но и успешное функционирование финансового сектора в целом.

Платежная система Банка России и частные платежные системы действуют на основании Гражданского кодекса Российской Федерации и федеральных законов Российской Федерации, основными из которых являются Законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности».

При совершенствовании платежной системы Банка России и частных платежных систем разработчики сталкиваются с законодательной не урегулированностью многих ключевых понятий, таких как электронное средство платежа, перевод денежных средств, платежные инструменты и другие.

Для создания современной законодательной базы развития и совершенствования платежных систем, отражающей мировые тенденции их развития и новые возможности, открываемые информационными технологиями и средствами связи, Министерство финансов и Банк России совместно с другими заинтересованными ведомствами, банковским сообществом и участниками платежных систем разработали проект Федерального закона «О национальной платежной системе». Этот законопроект 11 ноября 2010 г. был рассмотрен на заседании президиума Правительства РФ и 16 ноября внес на рассмотрение в Государственную Думу. После чего закон вступил в силу.

Федеральный закон № 210-ФЗ от 27.07.2010 «Об организации предоставления государственных (муниципальных) услуг», разработанный с участием банков, имеющих практический опыт внедрения социальных проектов, ввел понятие «универсальная электронная карта», которая, по сути, заменяет карты, названные социальными.

Таким образом, формирование целостной и адекватной современному уровню развития национальной платежной системы законодательной базы придаст ей новый импульс, создаст условия не только для совершенствования платежных инструментов, но и для развития связанных с ними социальных и сервисных услуг, для формирования единого платежного пространства с рядом заинтересованных государств.

2. ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА БАНКА РОССИИ

2.1 Основные функции, структура, особенности и ПС

Цели деятельности Банка России, его функции и полномочия в отношении платежной системы и расчетов определяют платежную систему Банка России в качестве одного из ключевых механизмов реализации денежно-кредитной и бюджетной политики в Российской Федерации, обеспечивают ее доминирующую роль в платежной системе Российской Федерации. Через платежную систему Банка России осуществляются значительные по количеству и преобладающие по объему доли платежей, проводимых в платежной системе Российской Федерации.

В платежной системе Банка России функционируют системы расчетов и расчетные механизмы, различающиеся по территориальному охвату и объему проводимых платежей, правилам и регламенту функционирования, составу участников и расчетным документам, скорости проведения платежей и используемой технологии. Система банковских электронных срочных платежей (далее - система БЭСП), предназначена для осуществления расчетов в режиме реального времени в масштабах всей страны.

Система БЭСП отличается предельно высокой скоростью прохождения платежа (от нескольких секунд до нескольких минут), то есть в режиме реального времени, в случае если банк-отправитель и банк-получатель являются участниками системы БЭСП. Платежи в системе БЭСП имеют несколько разновидностей: платежи на общих основаниях, «экстренные» платежи, имеющие самый высокий приоритет исполнения, лимитные платежи.

Условием для проведения платежей является наличие на банковском (корреспондентском) счете (субсчете) плательщика денежной суммы, достаточной для их осуществления. При этом банки - участники системы БЭСП имеют возможность использовать кредиты, предоставляемые Банком России (внутридневной кредит и кредит овернайт).

Внутридневные кредиты в совокупности с кредитами овернайт призваны обеспечить нормальное, бесперебойное функционирование платежной системы, дают право кредитным организациям при недостатке средств для осуществления кредитования клиентов и выполнения принятых на себя обязательств обращаться за получением кредитов в Банк России на определяемых им условиях. Система рефинансирования кредитных организаций постоянно развивается и совершенствуется, при этом одной из приоритетных задач ее развития является обеспечение устойчивого функционирования национальной платежной системы.

Рассмотрим, в какой степени кредитные организации пользовались внутридневными кредитами и кредитами овернайт в 2008, 2009 и 2010 годах и с чем это связано.

Генеральные кредитные договоры с Банком России на предоставление кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг, за 2008 год по состоянию на 01.01.2009 заключили 423 кредитные организации в 57 регионах России (рост за год - 28,6%). Кроме того, 28 кредитных организаций заключили договоры на предоставление кредитов Банка России, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг, по сделкам, совершаемым на ММВБ с использованием Системы электронных торгов ЗАО ММВБ. платежный банк рефинансирование деньги

Объем внутридневных кредитов составил 17,3 трлн. руб. за 2008 г. (рост на 28,1% по сравнению с 2007 г.) и 5,6 трлн. руб. за IV квартал (рост на 27,3% по сравнению с III кварталом). При этом кредитов овернайт Банк России предоставил в размере 230,2 млрд. руб. за 2008 г. (рост более чем в 1,7 раза по сравнению с 2007 г.) и 80,7 млрд. руб. за IV квартал (рост почти в 1,2 раза по сравнению с III кварталом).

В первом полугодии 2009 г. На фоне продолжающегося мирового финансового кризиса Банк России стремился поддерживать уровень ликвидности банковского сектора, достаточный для обеспечения его устойчивого функционирования. Реализация комплекса мер, направленных на решение этой задачи, позволила снизить волатильность процентных ставок на межбанковском рынке и нормализовать ситуацию с ликвидностью банковского сектора. В значительной степени этому способствовала стабилизация внутреннего валютного рынка.

В течение всего первого полугодия 2009 г. Банк России совершенствовал существующие инструменты рефинансирования и неоднократно корректировал процентные ставки по своим операциям.

По состоянию на 01.07.2009 количество кредитных организаций, заключивших с Банком России генеральные кредитные договоры на предоставление кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг, составило 454 в 60 регионах России.

В соответствии с Положением Банка России от 12.11.2007 № 312-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами» кредитным организациям была предоставлена возможность получать под обеспечение нерыночными активами (векселя, права требования по кредитным договорам организаций) внутридневные кредиты, кредиты овернайт и кредиты по фиксированной процентной ставке, а начиная с февраля 2009 г. также кредиты по фиксированным процентным ставкам, обеспеченные поручительствами кредитных организаций.

Среди инструментов рефинансирования наиболее востребованными были внутридневные кредиты. Их объем за январь-июнь 2009 г. составил 11,3 трлн. руб. (за II квартал - 5,7 трлн. руб.), увеличившись по сравнению с соответствующим периодом 2008 г. на 4,0 трлн. рублей.

Банк России также предоставлял кредитным организациям кредиты овернайт для завершения операционного дня. Объем таких кредитов, предоставленных Банком России, за первое полугодие 2009 г. увеличился по сравнению с соответствующим периодом 2008 г. на 109,5 млрд. руб. и составил 194 млрд. руб. (за II квартал - 45,8 млрд. руб.).

В январе-июне 2009 г. Банк России корректировал границы коридора процентных ставок по операциям Банка России, в связи с чем трижды была снижена ставка рефинансирования, как и процентная ставка по кредитам овернайт (на 01.07.2009 они составляли 11,5% годовых). Одновременно были снижены процентные ставки по другим операциям Банка России. Благодаря принятым мерам, в IV квартале 2009 г. ситуация на денежном рынке стабилизировалась и характеризовалась достаточно высоким уровнем ликвидности банковского сектора. В тот период средний объем средств кредитных организаций на корреспондентских счетах и депозитах в Банке России последовательно увеличивался, а уровень краткосрочных процентных ставок межбанковского рынка постепенно снижался на фоне продолжившегося смягчения процентной политики Банка России.

Банк России предоставлял кредитным организациям кредиты овернайт для завершения операционного дня. Объем предоставленных Банком России кредитов овернайт в IV квартале 2009 г. составил 70,7 млрд. рублей (в III квартале - 46,7 млрд. руб.). Объем внутри дневных кредитов в IV квартале 2009 г. составил 6,2 трлн. руб. (в предыдущий период - 5,3 трлн. руб.).

Улучшение ситуации в банковской системе и снижение спроса кредитных организаций на инструменты рефинансирования позволили Банку России в 2010 г. продолжить проведение работы по постепенному сокращению масштабов применения антикризисных инструментов поддержки кредитных организаций и сроков предоставления ликвидности, а также переориентации банковского сектора на стандартные инструменты денежно-кредитной политики.

В январе-сентябре 2010 г. Банк России в целях обеспечения бесперебойного проведения платежей предоставил внутридневные кредиты в объеме 20,0 трлн. руб., что на 3,4 трлн. руб. (или на 20,2%) больше, чем в соответствующий период 2009 года. Объем внутридневных кредитов в III квартале 2010 г. составил 7,4 трлн. рублей.

Банк России также предоставлял кредитным организациям кредиты овернайт для завершения операционного дня. Объем таких кредитов за 9 месяцев 2010 г. уменьшился по сравнению с аналогичным периодом 2009 г. в 1,4 раза и составил 174,6 млрд. руб., в том числе в III квартале 2010 г. - 72,9 млрд. рублей.

Проследив и проанализировав данные о предоставленных внутри дневных кредитов и кредитов овернайт кредитным организациям, видно насколько важную роль они играют в обеспечении устойчивости платежной системы, оказывая позитивное воздействие на экономические процессы и бесперебойное проведение платежей.

Основу перспективной платежной системы Банка России будет составлять единая, универсальная, централизованная на федеральном уровне многосервисная система расчетов, в которой реализуются функциональные возможности системы БЭСП. Через данную систему будут проводиться срочные и несрочные платежи в валюте Российской Федерации по правилам, установленным Банком России, в едином регламенте с использованием специализированных расчетных сервисов, предоставляемых участникам платежной системы Банка России. Внедрение системы БЭСП имеет принципиальное значение для реализации денежно-кредитной политики Банка России, поскольку обеспечивает эффективную технологическую платформу для регулирования ликвидности кредитных организаций.

Система БЭСП создает необходимые предпосылки для реализации системного подхода к организации операций рефинансирования Банка России, она в состоянии обеспечить равные возможности привлечения ресурсов Банка России всеми участниками банковского рынка и тем самым приблизить систему рефинансирования Банка России к стандартам, используемым ведущими центральными банками мира.

При совершенствовании системы рефинансирования необходимо принимать во внимание задачи демонополизации российского межбанковского рынка и повышения транспарентности участия в его операциях Банка России. Решение этих задач может быть существенно облегчено за счет использования возможностей современной платежной системы Банка России, имеющей сложную архитектуру и тесно связанной с региональными межбанковскими рынками.

Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в качестве целей деятельности Банка России установлено, наряду с обеспечением устойчивости рубля и банковской системы Российской Федерации, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. В свою очередь, эффективно и бесперебойно функционирующая платежная система, прежде всего платежная система Банка России, поддерживает устойчивость рубля, используя его в качестве средства платежа, а также способствует укреплению банковской системы Российской Федерации путем осуществления межбанковских расчетов. Таким образом, цели деятельности Банка России по защите и обеспечению устойчивости рубля, а также по развитию и укреплению банковской системы взаимоувязаны с обеспечением эффективного и бесперебойного функционирования его платежной системы.

Банк России, согласно указанному закону, наряду с другими выполняемыми им функциями, устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации и осуществляет расчетное обслуживание счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, проводит межбанковские безналичные расчеты.

Цели деятельности Банка России, его функции и полномочия в отношении платежной системы и расчетов определяют платежную систему Банка России в качестве одного из ключевых механизмов реализации денежно-кредитной и бюджетной политики в Российской Федерации, обеспечивают ее доминирующую роль в платежной системе Российской Федерации. Через платежную систему Банка России осуществляются значительные по количеству и преобладающие по объему доли платежей, проводимых в платежной системе Российской Федерации.

Банк России осуществляет регулирование, оперативное управление и мониторинг собственной платежной системы, обеспечивает наблюдение за ней, а также исполняет свои обязательства перед другими участниками платежной системы Банка России.

Банк России принимает меры по развитию своей платежной системы в направлении повышения ее эффективности и обеспечения бесперебойности функционирования.

Развитие Банком России собственной платежной системы направлено на рост ее эффективности за счет сокращения издержек, улучшения качества предоставляемых услуг, повышения быстродействия как при проведении платежей, так и при выполнении запросов и управляющих воздействий, а также на снижение в ней кредитного риска, риска ликвидности, операционного, системного и правового рисков.

2.2 Состояние платежной системы Банка России и пути ее совершенствования

В платежной системе Банка России функционируют системы расчетов и расчетные механизмы, различающиеся по территориальному охвату и объему проводимых платежей, правилам и регламенту функционирования, составу участников и расчетным документам, скорости проведения платежей и используемой технологии, включающие в себя:

Систему банковских электронных срочных платежей (далее - система БЭСП), предназначенную для осуществления расчетов в режиме реального времени в масштабах всей страны;

Более семидесяти отдельных систем внутрирегиональных электронных расчетов, работающих в непрерывном режиме;

Систему внутри региональных электронных расчетов Московского региона, функционирующую как в режиме рейсов, так и в непрерывном режиме;

Систему межрегиональных электронных расчетов, позволяющую осуществлять перевод денежных средств между регионами России в течение одного-двух операционных дней;

Системы расчетов с применением авизо (телеграфных и почтовых), основанные на использовании бумажной технологии, позволяющие осуществлять перевод денежных средств вне зависимости от территориальной привязки в течение одного-пяти операционных дней;

Ряд специализированных расчетных механизмов для отдельных регионов России и подразделений Банка России (расчеты между учреждениями Банка России, обслуживаемыми одним вычислительным центром, расчеты в пределах одного учреждения Банка России, межрегиональные расчеты по сделкам на рынке государственных ценных бумаг, межрегиональные расчеты по сделкам на единой торговой сессии межбанковских валютных бирж).

Совокупность систем расчетов и расчетных механизмов, обеспечивающих проведение платежей в каждом из регионов (группе регионов) Российской Федерации в соответствии с установленными графиками по местному времени в девяти часовых поясах составляет региональную компоненту платежной системы Банка России.

Участниками платежной системы Банка России являются Банк России в лице своих подразделений, кредитные организации (филиалы), Федеральное казначейство и его территориальные органы, а также другие клиенты Банка России, не являющиеся кредитными организациями (филиалами). Банковские счета участникам, являющимся клиентами Банка России, открываются в подразделениях расчетной сети Банка России.

Идентификация участников платежной системы Банка России осуществляется с использованием нескольких справочников: Справочника БИК России (для структурных подразделений Банка России, кредитных организаций и их филиалов), Справочника участников системы БЭСП (для клиентов и структурных подразделений Банка России - участников системы БЭСП), а также локальных справочников, ведущихся в каждой региональной компоненте платежной системы Банка России (для всех клиентов, включая тех, которые не являются кредитными организациями и их филиалами). В справочниках применяются уникальные российские коды идентификации. Номера банковских счетов клиентов формируются в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в Банке России и кредитных организациях.

В платежной системе Банка России функции управления (в том числе оперативного) платежной системой Банка России и мониторинга ее функционирования распределены между тремя уровнями: федеральным (система БЭСП - центральный аппарат Банка России), региональным (региональные компоненты - территориальные учреждения Банка России) и локальным (подразделения расчетной сети Банка России).

Функционирование платежной системы Банка России в настоящее время обеспечивается, в основном, системой коллективной обработки информации, включающей коллективные центры обработки информации, а также транспортной системой электронных расчетов и средой взаимодействия с клиентами Банка России. Обработка платежной информации ряда территориальных учреждений Банка России осуществляется вне системы коллективной обработки информации.

Банком России с участием инфраструктурных организаций финансовых рынков установлен порядок функционирования расчетных механизмов по сделкам на рынке государственных ценных бумаг и единой торговой сессии межбанковских валютных бирж, позволяющий завершать расчеты в установленный срок, при этом часть расчетов по указанным сделкам завершается с использованием денежных средств на банковских счетах, открытых не в Банке России, а в кредитных организациях.

В платежной системе Банка России технологии обработки платежной информации и клиентские интерфейсы обмена электронными сообщениями (далее - клиентский интерфейс) различаются в зависимости от используемых систем расчетов набором используемых электронных сообщений, способом защиты платежной информации и транспортной средой. В платежной системе Банка России реализованы собственные унифицированные форматы электронных банковских сообщений, основанные на российских форматах расчетных документов, отличающихся от международных стандартов в части состава реквизитов и размерности полей. В связи с этим взаимное преобразование электронных банковских сообщений, используемых в платежной системе Банка России, и финансовых сообщений, составленных в соответствии с международными стандартами, в ряде случаев осуществляется с применением операций, выполняемых ручным способом.

Платежи в платежной системе Банка России проводятся на платной основе и бесплатно в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе, нормативными актами Банка России.

Для повышения эффективности функционирования платежной системы Банка России необходимо:

Централизовать осуществление расчетов, а также внедрить единый регламент функционирования платежной системы Банка России;

Централизовать функции мониторинга и оперативного управления платежной системой Банка России, в том числе, за счет внедрения единой информационно-аналитической системы платежной системы Банка России;

Преобразовать действующие системы расчетов платежной системы Банка России в единую универсальную систему расчетов, предоставляющую сервисы для срочных и несрочных платежей с использованием всех необходимых расчетных документов;

Предоставить клиентам возможность консолидации их ликвидности в платежной системе Банка России и реализовать механизм централизованного предоставления ликвидности кредитным организациям в режиме реального времени;

Обеспечить взаимодействие платежной системы Банка России с системами расчетов на финансовых рынках с использованием механизмов расчетов «поставка против платежа» и «платеж против платежа»;

Обеспечить создание условий для сквозной обработки платежной информации, в том числе, разработать форматы расчетных документов, учитывающие международные стандарты, и единый клиентский интерфейс;

Обеспечить возмещение текущих расходов на оказание платных расчетных услуг.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Национальная платежная система - сложный механизм, цементирующий экономику страну, обеспечивающий сопровождение практически всех происходящих в ней экономических процессов. Поэтому проведение исследований, затрагивающих какие-то ее свойства, особенности, проблематику, неизбежно заставляет делать выводы, касающиеся, помимо собственно систем расчетов, и общего состояния экономической системы государства.

Проведенное исследование показало, что в целом, платежная система России находится в процессе модернизации, необходимость которой была вызвана общемировой тенденцией автоматизации расчетных процедур, ускорением процессов обмена информацией и необходимости построения надежной, но в то же время гибкой системы, способной адаптироваться к не остающемуся неизменным экономическому положению.

Развитие рынка отдельных платежных инструментов, расширяющих круг возможных конечных потребителей расчетных услуг часто опережает возникающий на них спрос - тому примером широкий спектр предлагаемых типов платежных операций, не пользующихся значительным спросом в силу их специфичности либо в силу склонности экономических субъектов отдавать предпочтение проверенным привычным процедурам. Также, иллюстрацией может служить попутное навязывание некоторыми банками карточных услуг своим клиентам, не предполагающимися ими пользоваться, что, в целом, подрывает информативность статистических данных по эмиссии пластиковых карт, наводняя данные значительным количеством “мертвых” карт, платежи по которым вряд ли когда будут осуществляться.

Следование Центрального Банка рекомендациям международных организаций и ведение им постоянного совершенствования нормативной базы, применимой в области расчетных операций, но положение дел в национальной платежной системе все же еще далеко от идеального: так, невысоким остается уровень развития (в первую очередь, охвата рынка расчетных услуг) платежных систем, не находящихся под управлением Банка России, которые, следуя всем нормам и принципам, гарантирующим надежность и оперативность функционирования, могли бы, в тесном взаимодействии с платежной системой Банка России, разгрузить систему Центрального Банка, взяв на себя часть осуществляемых ею платежей.

Повышенное внимание, уделяемое Банком России построению системы валовых платежей в реальном времени, отвечающей всем предъявляемым национальной экономикой требований является полностью обусловленным. Обеспечение тесной связи разнородных экономических субъектов, в том числе и иных клиринговых и расчетных систем, формирование полной и завершенной системы обмена информацией, реализация потенциала дальнейшего роста полностью автоматизированной системы за счет все еще сохраняющего присутствия платежей, совершающихся с применением технологий до компьютерной эпохи, без всякого сомнения, окажет громадное положительное воздействие на экономическую систему страны.

Необходимо заметить, что построение системы платежей в реальном времени не должно быть самоцелью, оно должно опираться на возникающие у взаимодействующих в рамках платежных систем субъектов потребности, отвечать также и предъявляемым органами государственной власти требованиям, возникающим в ходе структурных модернизаций экономики страны.

В заключение хотелось бы сказать, что чрезмерная концентрация усилий на построении резко централизованной и сверх потребностей зарегулированной национальной платежной системы на основе системы расчетов Центрального Банка может пагубно сказаться на экономике государства, иллюстрацией чему, правда в значительно большем масштабе, может служить незавидная судьба экономики Советского Союза. Развитой рынок расчетных услуг также может послужить и эффективной системой устранения возникающих угроз безопасности национальной платежной системы, характерных для эпохи информационных технологий - кооперация усилий присутствующих на нем платежных систем может служить эффективным средством в разрешении возникающих проблем этого рода.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный Закон от 12.06. 2006г. № 86 -ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»

2. Ануреев С.В. Платежные системы и их развитие в России. М.: «Финансы и статистика», 2010. - 288 с.

3. Банковское дело. О.И. Лаврушина О.И. - М.: Финансы и статистика, 2002. 576 с.

4. Белоглазова Г.Н. Денежное обращение и банки. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. -М.: Финансы и статистика, 2001.

5. Деньги, кредит, банки. Лаврушина О.И. - М.: Финансы и статистика, 2007.

6. Деньги, кредит, банки. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2009.

7. Деньги. Кредит. Банки. Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова,; Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова.- 2-е изд.; перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2003

8. Колесников В.И., Кровелицкая Л.П. Банковское дело.-М.: Финансы и статистика, 2001. - 453 с.

9. Кочеткова, Н.М. Цели, задачи и функции Банка России в сфере регулирования платежных систем и расчетов

10. Рид Э. И др. Коммерческие банки. - М.: Прогресс, 1983.

11. Самуэльсон П. Экономика. Т.1 М.: НПО «Алгон», ВНИИСИ «Машиностроение», 2011.

12. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. «Феникс», 2012 - 448 с.

13. А.В. Шамраев, «Платежные системы как элемент финансовой инфраструктуры», «Расчеты и операционная работа в коммерческом банке», № 9/2012.

14. Кочеткова Н.М. Цели и методы наблюдения за платежными системами / Н.М. Кочеткова // Деньги и кредит. - 2008. - №1. - С. 12-15.

15. Криворучко, С.В. Организационная структура наблюдения за платежными системами / С.В. Криворучко // Финансы и кредит. - 2009. - №12. - С. 71-76.

...

Подобные документы

реферат , добавлен 03.12.2011


Структура платежной системы, ее правовое обеспечение в Российской Федерации. Условия применения различных форм безналичных расчетов. Основные понятия в области безопасности информационных технологий. Цели и методы наблюдения за платежными системами.

курсовая работа , добавлен 21.10.2014


Основы деятельности, функции и задачи, структура и компетенция Центрального банка Российской Федерации. Анализ инструментов денежно-кредитной политики и их использование. Развитие и совершенствование финансовой и национальной платежной систем государства.

курсовая работа , добавлен 10.09.2014


Элементы платежной системы, ее эволюция системы России. Анализ роли Центрального Банка в функционировании платежной системы и его роль организатора надзора за деятельностью участников платёжной системы. Направления по совершентвованию платежной системы.

курсовая работа , добавлен 06.12.2009


Безналичные расчеты в платежной системе России. Анализ безналичных расчетов в системе коммерческих банков. Прямые корреспондентские отношения и клиринговые операции. Необходимость реформирования национальной платежной системы и принципы её построения.

дипломная работа , добавлен 08.12.2013


Валютная политика Банка России: характеристика, цели, принципы деятельности. Защита устойчивости рубля как основная функция Банка России. Регулирование валютной сферы и экономики. Мероприятия Банка России по совершенствованию платежной системы России.

курсовая работа , добавлен 06.08.2011


Современные тенденции, проблемы и перспективы развития платежной системы Российской Федерации. Роль платежной системы в денежно-кредитном регулировании. Автоматизация безналичных расчетов в кредитной организации. Организация защиты электронных расчетов.

дипломная работа , добавлен 13.02.2011


Банковская система Российской Федерации, её сущность, функции и структура. Правовой статус и функции Центрального банка Российской Федерации. Деятельность кредитных организаций. Проблемы и перспективы развития и функционирования банковской системы России.

курсовая работа , добавлен 01.12.2014


Рассмотрение теоретических аспектов, сущности и содержания денежно-кредитной политики. Анализ роли Центрального Банка Российской Федерации в совершенствовании банковской и платежной системы. Выявление перспектив развития денежно-кредитной сферы.

курсовая работа , добавлен 24.09.2015


Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации деятельности Центрального банка Российской Федерации. Виды деятельности коммерческих банков России, методы регулирования и контроля их работы. Виды кредитов Банка России и условия кредитования.

Введение

1. Современные тенденции развития национальной платежной системы

1.1 Законодательные и нормативные акты в области платежных систем и расчетов

1.2 Роль платежной системы в денежно-кредитном регулировании

1.3 Структура национальной платежной системы РФ

1.4 Роль Банка России как катализатора модернизации и реформирования платежной системы России

2. Автоматизация безналичных расчетов в кредитной организации

2.1 Организация межбанковских расчетов в кредитной организации

2.2 Технология, документооборот и отражение в бухгалтерском учете операций кредитной организации с банковскими картами. Анализ деятельности кредитных организаций по использованию банковских карт за период с 2008 года

2.2.1 Общая характеристика банковских карточных платежных систем

2.2.2 Внутрибанковские технология и документооборот, по операциям, связанным с банковскими картами

2.2.3 Бухгалтерский учет банковских операций с пластиковыми картами

2.2.4 Анализ деятельности кредитных организаций по использованию банковских карт за период с 2008 года.

2.3 Организация защиты электронных расчетов

3. Оценка эффективности платежной системы РФ и основные направления развития

3.1 Анализ основных показателей развития платежной системы России и региона

3.2. Роль системы крупных электронных платежей в режиме реального времени для экономики

3.3 Анализ проводимой Банком России политики в рамках развития платежной системы РФ

Заключение

Список использованной литературы

Приложения

Введение

Сложившаяся к настоящему моменту ситуация в мировой и национальной экономике предъявляет особые требования к институциональной, нормативно-технологической и технической базе произведения бесперебойных расчетов между экономическими субъектами. В ситуации продолжающейся нестабильности на мировых финансовых рынках и повышенной зависимости экономики Российской Федерации от их конъюнктуры, при условиях необходимости комплексной модернизации структуры экономико-хозяйственных взаимоотношений субъектов национальной экономики, во многом сохраняющих неэффективность, унаследованную от плановой экономики советского периода, особую значимость приобретает эффективная национальная платежная система. Также, учитывая все возрастающую автоматизацию процесса расчетов, совершенно неробходимым является уделение повышенного внимания проблемам безопасности, стабильности и своевременности проведения платежных операций – оценке рисков и выработке принципов функционирования систем автоматизации безналичных платежей и расчетов.

Актуальность работы дополняется возросшим интересом банковского сообщества к построению централизованных систем расчетов, возникшему тесному взаимодействию между интернациональными финансовыми учреждениями и Центральным Банком РФ в области разработки конкретных принципов построения системы.

Основная цель работы заключается в рассмотрении аспектов функционирования платежной системы на текущем временнόм этапе, анализе статистических показателей и выявлении закономерностей ее развития; также, важным пунктом исследования является рассмотрение систем и технологий межбанковских расчетов и отдельных банковских технологий и продуктов, нацеленных на их обеспечение – все это, в совокупности, должно привести к выводу практических рекомендаций по повышению эффективности и устойчивости национальной платежной системы, и установлению необходимых условий ее дальнейшего развития, как строгой, стройной и функциональной системы.

Теоретической базой исследования служили труды отечественных и зарубежных ученых: монографии, учебные пособия, исследовательские работы – как опубликованные в виде самостоятельных изданий, так и помещенные в периодических изданиях; при написании работы использовались также нормативные документы ЦБ РФ и государственные законодательные акты. Информационной базой служили статистические сводки, предоставляемые ЦБ, а также информация независимых рейтинговых агентств. В библиографическом списке приведен полный перечень использованных при написании работы материалов.

Основными методами исследования служили системный, статистический и функциональный анализ, теоретические исследования в границах, заданных областью изысканий, логические методы, обусловленные конкретными целями и задачами.

Структурно работа состоит из трех разделов.

В первом разделе рассматриваются основные принципы функционирования национальной платежной системы, методы и нормы ее регулирования, необходимый вклад Центрального Банка в давно назревший процесс ее модернизации.

Во втором разделе рассматриваются практические аспекты автоматизации межбанковских расчетов, дается описание технологий работы с банковскими платежными картами, дается общий анализ использования этих расчетных инструментов в России за последние два года. В заключение второго раздела приводится краткое описание принципов и технологий защиты автоматизированных платежных систем.

В третьем разделе анализируются основные показатели платежной системы России, их динамика за последние шесть лет и объясняются некоторые принципы, играющие важную роль в построении и управлении платежными системами реального времени.

1. Современные тенденции развития национальной платежной системы

Прежде чем начать изложение фактического материала, связанного с особенностями структурного устройства платежной системы и тенденциями ее изменений, дадим определение самому термину.

Итак, платежная система – это совокупность организаций, методов, процедур, законов и нормативов, соглашений между организациями-участниками, направленных на осуществление своевременного, полного и эффективного осуществления денежных платежей между различными физическими и юридическими лицами, потребность в выполнении которых возникает в ходе их хозяйственной деятельности.

1.1 Законодательные и нормативные правовые акты в области платежных систем и расчетов

Для нормальной и эффективной деятельности платежной системы, должны существовать правила и нормы, определяющие права, обязанности и ответственность участников расчетных взаимоотношений. Чтобы обеспечить функционирование системы как при ее нормальной работе, так и в режиме возникновения нестандартных или трудноурегулируемых ситуаций, технических сбоев банковских систем, возникающих юридических коллизий, необходимой является четкая и непротиворечивая правовая база, устанавливающая регламент действий всех сторон, вовлеченных в экономические взаимоотношения этого рода.

Банк России, исполняя функцию органа банковского регулирования и банковского надзора, руководствуясь в своей работе Гражданским кодексом РФ (в части статей 45 "Банковский счет" и 46 "Расчеты"), федеральными законами "О банках и банковской деятельности", "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)", "О валютном регулировании и валютном контроле" разрабатывает нормативные документы, определяющие правила проведения расчетов и устанавливающие порядок осуществления банковских операций на территории России. Также, ЦБ регламентирует порядок расчетов организаций-резидентов и с иностранными банковскими организациями, государственными учреждениями, физическими и юридическими лицами.

В контексте развития национальной платежной системы, важным представляется упомянуть следующий закон:

- «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами», разрушающий монополию кредитных организаций на осуществление платежей физических лиц (таких как, например, оплата мобильной связи, коммунальных услуг, платежи по кредитам), устанавливающий требования к субъектам этого сегмента рынка - «платежным агентам», прописывающий их меру ответственности и подотчетности, но в то же время, противоречащий международным рекомендациям по борьбе с отмыванием доходов.

Основными нормативными актами Центрального Банка, применимыми к системам платежей и расчетов, являются:

Положение "О безналичных расчетах в Российской Федерации", регламентирующее порядок и формы безналичных расчетов между банковскими и расчетными организациями, обязанности сторон при выполнении операций, определяющее систему платежей через корреспондентские счета, открытые в подразделениях Центрального Банка. Это положение является наиболее общим нормативным документом, регламентирующим деятельность субъектов платежной системы

Положение "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской федерации", которое устанавливает порядок осуществление безналичных платежей в национальной валюте физическим лицами, как с открытием банковского счета, так и без открытия такового. Структурно, в части форм и порядка осуществления операций, во многом схоже с предыдущим документом, с соответствующими поправками юридический статус и специфику одного из конечных звеньев цепи платежей – физических лиц.

Положение "О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России", где регламентируется порядок функционирования электронной системы банковских платежей срочных платежей – механизма платежей реального времени на территории РФ, функционирующего в структуре Центрального Банка.

Положение "О порядке осуществления расчетов между резидентами и нерезидентами по договорам о выполнении работ, оказании услуг или передаче результатов интеллектуальной деятельности", говорящее о правилах и порядке расчетов в иностранной валюте.

Из более частных нормативных документов, область применения которых ограничивается конкретными расчетными технологиями, банковскими продуктами, направленными на удовлетворение потребности клиентов в произведении платежных операций, можно назвать следующее:

Положение «Об эмиссии банковских карт и о совершении операций с использованием платежных карт», регулирующее банковские операции с карточными продуктами, устанавливающее требования к финансовым организациям и их клиентам. Актуальность и значимость этого документа очень высока, по причине громадного положительного эффекта, вызываемого повсеместным внедрением платежей с использованием пластиковых карт, уменьшающих затраты и предприятий, и кредитных учреждений на работу с наличными деньгами, повышающих безопасность расчетов и упрощающих финансовый контроль за их проведением.

В дополнение к положениям, Банк России выпускает инструкции, указания и разъяснения, регламентирующие прикладные вопросы осуществления расчетов, конкретизирующие и разъясняющие другие нормативные акты.

В силу непрекращающегося развития технологий и средств автоматизации платежных операций, появления новых технологических схем проведения расчетов, законодательная база остается во многом недостаточной, а местами и проиворечивой, что может привести и к несвоевременному исполнению платежей, и даже к потере финансовых средств банков или клиентов, и может серьезно затруднить функционирование как отдельных экономических субъектов, так и некоторых отраслей экономики. Для устранения пробелов в законодательстве и нормативных актах, затрудняющих деятельность кредитных организаций и повышающих их риски, Центральным Банком проводится постоянная работа по мониторингу заново возникающих проблем, выпуску нормативных актов, способствующих их решению, принимаются меры по разработке необходимых законодательных предложений и доведению их до органов государственной власти.

1.2 Роль платежной системы в денежно-кредитном регулировании

Денежно-кредитное регулирование – это совокупность мер правительственных организаций и Центрального Банка, направленная на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, процентных ставок по ним и прочих показателей денежного обращения, направленных на снижение инфляции, устойчивый рост денежной массы, высокий уровень занятости населения, стабильность процентных ставок и создание предпосылок для устойчивого экономического роста.

Основными методами регулирования Центральным Банком денежного обращения являются: установление ставки рефинансирования, объема обязательных резервов, операции на открытом рынке, валютные интервенции. Рассмотрим подробнее влияние уровня развития платежной системы на каждый из этих механизмов.

Установление объема обязательных резервов применяется в целях регулирования ликвидности банков, удержания объемов денежной массы в заданных пределах. По состоянию на январь 2010 года, норматив обязательного резервирования, установленный ЦБ, составляет 2,5% от обязательств коммерческих банков, что является достаточно низким значением и указывает на проводимую стратегию стимулирования "кредитной экспансии" (активности банков на рынке предоставления кредитов) банков, актуальную в условиях экономической рецессии. Влияние показателей развития платежной системы на своевременность выполнения банками нормативов резервирования состоит в возможности в установленный срок, без проволочек и коллизий, осуществить перечисление средств, предназначенных к резервированию, на корреспондентский счет в подразделении Центрального Банка. Определяющим моментом в этом взаимодействии является доступность, надежность и оперативность выполнения операций, что позволяет намного более гибко проводить требуемые регулирующие мероприятия.

Роль платежной системы в механизме рефинансирования схожа с таковой при процессе соблюдения банками норматива резервирования. Главенствующим показателем здесь также является надежность, доступность и своевременность расчетных услуг. Это позволит банкам более эффективно планировать и осуществлять свои операции, получая стабильный канал доступа к заемным средствам.

В операциях Центрального Банка, напрямую и непосредственно затрагивающих финансовые рынки, – валютных интервенциях и сделках на открытом рынке, на первый план выходит максимальная оперативность в осуществлении операций, что диктуется постоянно изменяющейся рыночной конъюнктурой. Задержки в выполнении транзакций способны свести на нет все усилия, нарушить спланированный процесс регулирующих мероприятий.

Развитость платежных систем, равный доступ к ним всех участников финансовых рынков, развитость расчетных инструментов и услуг, тесная интеграция различных элементов национальной платежной системы, четкие и действенные нормативы работы в ней – все это позволяет, при определенных условиях, обеспечить доступ банков к кредитным ресурсам, соблюсти единство и цельность экономической системы страны и, при верном планировании и реализации, обеспечить достижение целей денежно-кредитного регулирования.

Важнейшую роль в реализации денежно-кредитной политики играют системы валовых расчетов в реальном времени, которые позволяют коммерческим банкам оперативно выполнять свои обязательства как перед Центральным Банком, так и перед клиентами. Центральному Банку же, развитая система расчетов в реальном времени предоставляет возможность гибкого маневрирования на валютном рынке и рынке ценных бумаг, что, опять же при верной постановке целей и задач, благотворно отразится на результатах исполнения регулятивных мероприятий.

Следует отметить, что доступность надежной и быстродействующей платежной системы за счет расширения географии возможных платежей, количества установленных экономических связей, привлекательности перед иными способами произведения расчетов, может подорвать монополию в каком-то сегменте регионального рынка, может оживить экономическую активность в регионах.

1.3 Структура национальной платежной системы РФ

Национальная платежная система России складывается из различных, связанных между собой, платежных систем – универсальных, ориентированных на обработку разнородных по источниками и назначению платежей, и специализированных, направленных на обслуживание какого-либо сегмента национальной экономики или какой-либо категории плательщиков. Регулирующей и надзирающей инстанцией национальной платежной системы является Центральный Банк, также представляющий собой системообразующее ядро и обеспечивающий связность различных, в общем случае не контактирующих между собой, платежных систем: региональных, специализированных, отраслевых. Звенья платежных систем – банки, небанковские расчетные и клиринговые организации, филиалы кредитных учреждений, платежные агенты.

Рис. 1. Структура платежной системы России

Основным инструментом совершения безналичных расчетов на территории Российской Федерации является сеть валовых расчетов Центрального Банка, и каждое кредитное учреждение (либо его структурно обособленный филиал) в обязательном порядке должно иметь открытый корреспондентский счет в одном из Расчетно-кассовых Центров (РКЦ) – подразделении Банка России, организованные в местах расположения банков и обеспечивающем платежные операции на подведомственной территории. В зависимости от условий связи и наличия учреждений банков могут организовываться межрайонные РКЦ.

Таким образом, все кредитные организации и филиалы являются клиентами Центрального Банка и отношения между сторонами регулируются договорами корреспондентского счета. В некоторых случаях, клиентами сети расчетов Банка России могут становиться и юридические лица небанковского сектора. Это может быть вызвано неразвитостью банковской инфраструктуры в местах территориального расположения таких организаций или их стратегической значимостью для национальной экономики.

Все платежи в системе осуществляются в пределах остатка на счете участника системы на момент проведения операции и являются безотзывными и окончательными. Каждый платеж реализуется индивидуально, время его проведения не зависит от местоположения участников системы. Платежи в системе РКЦ подразделяются на внутрирегиональные, межрегиональные и платежи с применением авизо; такое разделение обуславлаивается неодинаковой затратой ресурсов на осуществление платежа, различными процедурами их обработки и, соответственно, сказывается на размере взымаемых сумм комиссии.

Банки и их обособленные структурные подразделения имеют уникальный идентификатор – БИК (банковский идентификационный код), применяемый при расчетах в системе Центрального Банка. Благодаря этому, они однозначно идентифицируются, что практически сводит к нулю вероятность зачисления платежа неверному адресату.

Между собой Расчетно-кассовые центры производят расчеты через систему межфилиальных оборотов.

Важное место в системе межбанковских расчетов занимают клиринговые операции, преимущественно осуществляемые ЦБ между банками, расположенными в пределах одного города. Клиринг являет собой систему регулярных расчетов, основанной на взаимном зачете требований и обязательств клиентов банков. Клиринговые расчеты, при их значительной концентрации, серьезно уменьшают размер обращающихся средств, упрощают управление ими, упрощают, ускоряют и удешевляют расчеты. Аналогичные функции, в том числе и в пределах одного региона, могут выполняться и специальными небанковскими структурами – клиринговыми центрами и расчетными палатами.

Осуществление клиринговых платежей возможно лишь среди банков и расчетных организаций – участников клиринговой системы. Каждому из участников открывается транзитный счет-позиция, записи которого имеют счетный характер. В конце операционного дня составляется оборотно-сальдовая ведомость, передаваемая клиринговой организацией в местное подразделение ЦБ, которое, в свою очередь списывает дебетовые сальдо со счетов банков-участников и зачисляет их на корреспондентский счет клиринговой организации. Та, в свою очередь, осуществляет платежи банкам, имеющим положительный результат зачета (кредитовое сальдо) – такова модель чистого клиринга. При валовом клиринге, проведение и зачет платежей производятся по каждой из операций по мере поступления.

Система прямых расчетов между банками, минуя систему РКЦ, посредством взаимного открытия корреспондентских счетов, также представляет весьма распространенный способ осуществления платежей. В этом случае платежи реализуются напрямую, преимущественно с помощью автоматизированных систем, разработанных самими банками или через сеть S.W.I.F.T., также используемую для расчетов с иностранными банковскими организациями.

Часто встречается и комбинированная система расчетов, например между банком и его филиалами. Филиалы одновременно имеют открытые корреспондентские счета в РКЦ и головном банке и, осуществляя платежи, выбирает тот или иной путь их проведения, руководствуясь критериями целесообразности и удобства.

Крупные банки, такие, как Сбербанк, имеют собственную разветвленную сеть осуществления платежей, и многие кредитные организации устанавливают с ними корреспондентские взаимоотношения, проводя некоторую часть своих платежей через эти системы.

1.4 Роль Банка России как катализатора модернизации и реформирования платежной системы России

Центральному Банку отведено особое место в структуре платежной системы России. Помимо управления собственной системой расчетов, ЦБ выполняет регулирующие и надзорные функции, устанавливает стандарты, обеспечивает денежное обращение. Немаловажной является и функции выработки стандартов предоставления, сбора и обобщения статистической информации, характеризующей платежную систему России. Владение этой информацией позволяет повысить прозрачность системы, тем самым упрощая контрольные функции и предоставляя информацию, способствующую эффективному регулированию платежной системы и отдельных ее сегментов.

Обладая конкретными знаниями о механизмах функционирования национальной платежной системы ЦБ может выполнять консультативную роль в вопросах выбора путей развития системы расчетов, выработки стандартов ее деятельности. Управляя разветвленной расчетной сетью, так или иначе соприкасающейся со всеми субъектами национальной платежной системы, Банк России, используя свое влияние, может служить катализатором ее изменения и модернизации.

Сохранение Центральным Банком особого положения является необходимым условием дальнейшего стабильного устойчивого развития платежной системы. Концентрация функций надзора, регулирования, крупнейшего пользователя системы (что определяется необходимостью выполнения функций регулятора), вкупе с оперированием системообразующей расчетной сетью, делает Банк России одной из главных заинтересованных сторон в дальнейшем развитии и совершенствовании национальной платежной системы. В то же время, движение в направлении модернизации невозможно без привлечения остальных участников к диалогу о выработке конкретных рекомендаций и планов улучшения.

Центральный Банк должен учитывать комплексный характер национальной платежной системы, учитывать внешние, по отношению к ней, факторы воздействия, такие, как государственная политика, финансовое положение, конкретная экономическая среда, должен принимать во внимание насущные потребности как участников системы, так и конечных потребителей ее услуг – юридических и физических лиц. И, сообразуясь с тем устанавливать четкие приоритеты развития платежной системы, вырабатывать стратегию внедрения инноваций и улучшений, концентрироваться на эффективной конечной реализации принятой стратегии.

Перед Центральным Банком стоит также задача обеспечения постоянства правовых норм, регламентирующих функционирование платежной системы, поддержания структур, обеспечивающих правовую поддержку, вменения участникам рынка точного следования принятым нормативам.

Заметной является задача глубокой интеграции и координации различных элементов платежной системы, обеспечивающей участникам удобный и оперативный доступ к расчетным механизмам. Например, совмещение воедино системы, реализующей платежные операции рынка ценных бумаг с основной сетью межбанковских расчетов позволяет кредитной организации без лишних препятствий и траты излишнего количества времени получить доступ к кредитным ресурсам, предоставляемым под гарантии обеспечения эмитированными банком ценными бумагами.

2. Автоматизация безналичных расчетов в кредитной организации

2.1 Организация межбанковских расчетов в кредитной организации

Расчеты между кредитными организациями, составляющие собой главные магистрали проведения расчетов в национальной платежной системе, вне зависимости от уровня автоматизации банковских операций, характера и объемов производимых платежей, что определяя особенности правового регулирования расчетных операций, базируются на системе корреспондентских счетов, предоставляющие механизм отражения и учета перечисляемых денежных средств, а также гарантирующими безошибочность адресации любого из платежей и возможность своевременного исправления ошибочно произведенных расчетных операций.

Платежи между банками могут производиться как с установлением банками корреспондентских отношений, так и без взаимного открытия корреспондентских счетов – через третьи организации – систему платежей Банка России, клиринговые системы, коммерческие банки. Установление корреспондентских отношений для российских банков является добровольным, за исключением обязательного открытия ими корреспондентского счета в одном из РКЦ Банка России.

Все межбанковские расчеты, производятся на основании базовых принципов, гарантирующих непротиворечивость, стабильность и рациональность платежной системы. Этими принципами являются:

Все безналичные расчеты производятся по банковским счетам, открываемым для хранения и перевода средств.

Платежи должны осуществляться банками только по распоряжению владельцев счетов в порядке установленной ими очередности платежей, и в рамках доступного остатка на счете.

Банк не вправе вмешиваться в процесс выбора владельцем счета формы проведения безналичных расчетов, и в процесс закрепления таковых форм в договорах между экономическими субъектами.

Срочность платежа – осуществление платежа в сроки, определенные торговым договором или другими документами, обязывающими плательщика к произведению расчета.

Расчеты должны быть обеспечены финансовыми средствами, размещенными на счету плательщика.

Стороны, вовлеченные в отношения в рамках платежной системы, несут ответственность за выполнение своих договорных обязательств.

Структура межбанковских расчетов основывается на двух типах корреспондентских счетов – ЛОРО и НОСТРО, зеркально отражающих друг друга. Счет ЛОРО, являющийся пассивным счетом, открывающийся банком-корреспондентом (банком, открывшим счет другой кредитной организации и выполняющая операции по нему на основании договорных отношений) банку-респонденту (банку, являющемуся распорядителем счета), используется для перечисления на него денежных средств банком-респондентом. Счет НОСТРО, открываемый банком-респондентом, является активным счетом, остатки по которому выверяются на основании выписок к соответствующему ему счету ЛОРО.

Подавляющее большинство денежных платежей в системе Центрального Банка и расчетов, производимых напрямую между кредитными организациями, составляют электронные расчеты, доля которых в общем количестве платежей в системе Центрального Банка уже к 2005 г. достигла 99%, а относительно общей суммы произведенных платежей составила долю в 97,9%.

Платежи с использованием документов бумажного формата производятся с помощью услуг телеграфной и почтовой связи, среднее время осуществления одного такого платежа на внутрирегиональном уровне составляет более суток, а на межркгиональном уровне приближается к пяти суткам. Такая медлительность системы, сопряженная со значительным документооборотом и необходимостью вовлечения в осуществление платежей внешних структур – организаций почтовой и телеграфной связи, значительно повышает привлекательность электронных платежных систем.

В электронных системах безналичных расчетов преимущественно применяются системы типа "Банк-Клиент", предназначающихся для ускорения произведения расчетных операций, улучшения контроля за их проведением. Электронные документы, применяющиеся в системах электронных расчетов, аналогичны таковым бухгалтерским документам, используемым в соответствии с нормативными актами Центрального Банка и являются основанием для проведения бухгалтерских записей. Таким образом, банки получают ощутимую выгоду от использования подобных систем, так как в дополнение ко всем преимуществом подобного способа расчетов, все бухгалтерские операции совершаются в рамках действующих правил и норм.

Процедуры произведения автоматизированных межбанковских расчетов напрямую между банками, либо через РКЦ Центрального банка или клиринговые центры структурно идентичны. Основные различия проявляются лишь в характере обработки поступающих платежей принимающей стороной, которая может быть осуществляться в реальном времени, либо дискретно, в определяемые регламентом временные промежутки.

Комплекс средств автоматизации, предназначенный для произведения электронных расчетов включает в себя ряд функциональных блоков, отвечающих за такие операции, как:

Подготовка документов.

Контроль, подписание и передача на отправку.

Запросы дополнительных данных по счетам.

Прием и отправка почты.

Просмотр и печать принятых из банка документов.

Просмотр архива.

Управление системой.

На этапе подготовки документов клиент предоставляет банку платежные документы, заполненные согласно установленной форме. Заполненные в интерфейсе программного комплекса документы распечатываются, первые экземпляры подлинных платежных документов с печатью и подписями, отправляются в банк в сроки, регламентированные его соответствующими подразделениями. При этом, клиент несет ответственность за то, что каждый электронный платежный документ, представленный для передачи в банк, должен быть адекватен подлинному платежному документу.

Автоматический контроль правильности заполнения электронных документов производится в два этапа – на этапе отправки документов банку-корреспонденту и на этапе приема корреспондентом электронной формы платежного документа. При отправке программно проверяются полнота заполнения полей документа, наличие обязательных реквизитов и даты. При приеме, производится сверка соответствия содержимого документа электронной подписи, проверка правильности номера счета клиента, контроль отсутствия дублирующихся документов и наличия средств на счете. В случае несовпадения каких-либо из параметров, информация, содержащая дату отправки документа, номер, повод отказа в принятии, отправляется обратно клиенту в виде записи в извещении об этапах прохождения документов.

Отличие системы расчетов Банка России от общей схемы, состоит в применении электронных документов "полного формата", использование которых исключает необходимость в последующем предоставлении подлинника оригинала на бумажном носителе. В то же время, по особому соглашению, допускается и использование документов "сокращенного формата", с последующей досылкой расчетных документов бумажного формата.

После совершения всех необходимых операций заполнения, контроля и документарного сопровождения, документ отправляется банку по электронным каналам связи. При этом соблюдаются необходимые процедуры обеспечения безопасности пакета документов от несанкционированного доступа.

При наличии технический возможности, клиентом может быть установлена непрерывная круглосуточная связь с банком в рамках электронной системы осуществления расчетов. Инициирующей стороной в прохождении пакета документов является клиент, банк же обрабатывает и поступающие пакеты документов в пассивном режиме, по мере их поступления.

По окончании операционного дня, выписка по корреспондентскому счету предоставляется банком клиенту.

Аппаратные средства, необходимые для работы в системе электронных платежей, регламентируются банком – оператором системы. Обычно, они включают в себя компьютер, с характеристиками не ниже рекомендуемых, устройства печати, средства связи – модемы, сетевое оборудование выделенных линий, специальные периферийные устройства и устройства памяти. Также, банком устанавливаются требования к программным средствам, помимо клиентского программного обеспечения системы электронных расчетов, регламентируются требования к операционной системе, криптографическим программам.

Большинство платежей российских банков в иностранной валюте по корреспондентским счетам иностранных банков осуществляется с помощью международной системы электронных платежей S.W.I.F.T., многие принципы которой уже де-юре стали международными стандартами, позволяющей с минимальными затратами времени и ресурсов осуществить стыковку национальной платежной системой с аналогичными системами зарубежья и обеспечить нормальное функционирование внешней торговли государства. Также, на базе S.W.I.F.T. реализованы платежные сети многих государств и крупные межнациональные расчетные системы. Наблюдающей за деятельностью S.W.I.F.T. Инстанцией является Национальный Банк Бельгии, осуществляющий координацию деятельности системы и организующий процесс ее развития и адаптации к изменяющимся конъюнктурным и законодательным условиям.

С помощью специальных программных средств, документы формата S.W.I.F.T. переводятся в формы, соответствующие национальному законодательству и нормативам, установленным Центральным Банком, что позволяет легко интегрировать платежи, осуществляемые в этой системе в общенациональную расчетную систему. Российской национальной ассоциацией S.W.I.F.T. Разработан специальный стандарт (SWIFT-RUR), регламентирующий проведение расчетов на внутреннем платежном рынке в национальной валюте. Разработка стандартов и их внедрение проводится в тесном сотрудничестве с Банком России, но в то же время, ввиду доминирования его платежной системы на внутреннем рынке, перспективы SWIFT-RUR в России представляются весьма ограниченными.

Развитие альтернативных сети Центрального Банка систем электронных расчетов позволяет повысить отказоустойчивость национальной платежной системы, расширить географию платежей, в том числе и за счет упрощения проведения платежей в иностранной валюте, улучшить доступ организаций к кредитным ресурсам. Разумеется, развитие должно происходить при строгом контроле соблюдения платежными системами установленных нормативов и технологий реализации платежей и их соответствия стандартам надежности и безопасности.

В зависимости от специфики экономической деятельности, осуществляемой клиентами банка и требованиями необходимости выполнения ими оговоренных договорных обязательств, безналичные межбанковские платежи могут реализовываться в различных формах. Некоторые из форм, такие как расчеты с использованием платежных требований, аккредитивов и чеков используются в России незначительно, в то время как расчеты с применением платежных поручений составляют более трех четвертей от общего количества платежей и более 90% от их суммы. Преобладание расчетов платежными поручениями обуславливается их широким применением как по платежам за товары и услуги, так и по операциям неторгового характера – расчетам с бюджетами всех уровней, расчетами по перечислению налогов и сборов.

Каждая из форм расчетов характеризуется особой схемой осуществления и сопутствующего ей документооборота.

Платежное поручение – надлежащим образом оформленное распоряжение владельца счета банку о перечислении конкретной суммы с его счета на счет получателя платежа. При отсутствии средств на счету плательщика, банк помещает поручение в картотеку неоплаченных в срок документов. По поступлении на счет плательщика средств в объеме, достаточном для оплаты, платежные поручения оплачиваются частями в порядке установленной очередности. В таких обстоятельствах операция оплаты поручения производится на основании платежного ордера.

Простота схемы осуществления платежей с помощью платежных поручений сопровождается высоким риском неисполнения сторонами своих обязательств: поставщику не гарантируется своевременное зачисление средств, а плательщику – получение оплаченных товаров или услуг. Эти риски призвана устранить следующая форма расчетов – расчеты с помощью платежных требований.

Платежное требование – это требование поставщика к получателю произвести оплату отгруженных товаров или выполненных работ на основании требования, представленного в банк плательщика. Платежные требования выписываются поставщиком по фактического исполнения услуги. Оформляются требования на стандартном бланке в трех экземплярах и вместе с приложенными отгрузочными документами отправляются банковской почтой в банк плательщика. Банк плательщика передает плательщику платежное требование, в то время, как отгрузочные документы остаются в картотеке банка.

После акцепта плательщика, банк плательщика совершает платеж банку поставщика на заявленную в требовании сумму. Плательщик должен в трехдневный срок либо акцептовать платежное требование, поставив на его первом экземпляре оттиск своей печати и подписи уполномоченных лиц, и затем оплатить его в том же порядке, что и обычные платежные поручения, либо обосновать свой отказ в акцепте – тогда неакцептованное требование, совместно с отгрузочными документами и обоснованием отказа, отправляется через банк поставщика самому поставщику. В практике укоренились следующие формы акцепта:

Положительный – плательщик явно заявляет в письменной форме о согласии

Отрицательный – плательщик явно заявляет в письменной форме только в случае отказа от оплаты

Предварительный – плательщик уведомляет банк о своем согласии оплатить требование до списания денег с его счета.

Аккредитив – поручение банка плательщика банку поставщика об оплате поставщику товаров или услуг на условиях, предусмотренных аккредитивным заявлением. Аккредитив может быть покрытым, когда банк плательщика предварительно депонирует средства, предназначаемые для оплаты, в банке поставщика и непокрытым, когда этого не производится; отзывным, если установлено право банка плательщика изменять или аннулировать его, или безотзывным, если аккредитив не может быть изменен без согласия поставщика.

Преимущества аккредитива по сравнению с иными формами расчетов заключаются и в возможности установления различных форм исполнения: по предъявлении – в этом случае сумма переводится поставщику после поступления надлежащих документов в банк и их проверки; либо исполнение аккредитива с рассрочкой, позволяющей поставщику своевременно получить средства, а плательщику получить отсрочку платежа.

Вексель – безусловное абстрактное письменное долговое обязательство дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право требовать от должника (векселедателя) уплаты оговоренной денежной суммы. Не останавливаясь на рассмотрении терминологии и типологии вексельного обращения, в контексте исследования стоит упомянуть, что в вексельных операциях, коммерческие банки преимущественно выступают в роли организаций, инкассирующих векселя, то есть выступающих агентом векселедержателя, выполняющих на основании инкассового индоссамента (специальной записи, сделанной на векселе векселедержатем, подтверждающей права банка на осуществление его поручений) функций по управлению векселем – его пересылке, опротестовании, требовании получения платежа по векселю.

Трудности для инкассирования векселей в России связаны с недостаточной развитостью сети корреспондентских отношений между банками, в рамках которой должны быть реализованы механизмы своевременной доставки векселя в банк по месту платежа.

По рассмотренному можно заключить, что проблемы в организации межбанковских расчетов кроются преимущественно в области разработки технологий выработки механизмов взаимодействия, повышающих безопасность электронных платежей, роль которых в обеспечении надежного функционирования национальной экономики представляется наиважнейшей. Также, значительное место в списке подлежащих решению вопросов занимают необходимость создания многосвязной и многослойной платежной структуры, сообразованной с экономической эффективностью ее содержания и использования, повышение ликвидности финансового рынка, путем высвобождения средств, которые в силу тех или иных технических или экономических причин остаются в виде остатков на корреспондентских счетах в РКЦ и иных банках. Решение этих проблем позволит минимизировать риски банковской системы, повысить ее рентабельность, обеспечить эффективную реализацию денежно-кредитной политики. А роль отдельных кредитных организаций в их решении не должна сводиться к пассивному следованию стратегическим указаниям регулирующих инстанций, но обязана служить построению всесторонне сбалансированной системы расчетов с банками-корреспондентами и расчетливому планированию путей прохождения платежей, минимизирующих возможность задержек.

2.2 Технология, документооборот и отражение в бухгалтерском учете операций кредитной организации с банковскими картами. Анализ деятельности кредитных организаций по использованию банковских карт за период с 2008 года

2.2.1 Общая характеристика банковских карточных платежных систем

Банковская пластиковая карта – платежное средство, предназаченная для оплаты товаров, услуг и получения денежной наличности в банках и банкоматах. Принимающие карту торгово-сервисные предприятия и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карт. Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе обслуживания пластиковых карт, является выпустивший их банк-эмитент, потому на протяжении всего срока службы, карты остаются в собственности банка, а клиенты – держатели карт, получают их лишь в пользование. Характер гарантий, предоставляемых банком, зависит от платежных полномочий и фиксируется классом карты, предоставляемой клиенту.

Эквайеры - кредитные организации, осуществляющие расчеты с торговыми предприятиями, принимающими к оплате банковские карты, и проводящие выдачу денежных средств держателям банковских карт, не являющихся их клиентами.

Рис. 2. Структура карточной платежной системы

В совокупности, юридические лица, позволяющие своим клиентам осуществлять расчеты с применением банковских карт, кредитные организации, производящие эмиссию и эквайринг карт, свод нормативов, правил и технологических схем, определяющих порядок обслуживания пластиковых карт, а также система взаимоотношений и процедур возникающих в процессе осуществления расчетов с банковскими пластиковыми картами, составляют карточную платежную систему.

В России, наиболее распространены карты международных платежных систем, таких как "Visa" и "MasterCard". Гораздо более редка сеть обслуживания национальных систем – "Золотая корона", "Сберкарт" и др., хотя в отдельных регионах они сохраняют устойчивую долю рынка операций с банковскими картами.

Обслуживание транзакций с пластиковыми картами производится, в основном, в режиме "он-лайн", хотя в некоторых точках обслуживания и сохраняется возможность авторизации карт посредством телефонной связи, преимущественно в качестве резервного способа, гарантирующего обслуживание клиентов в условиях технологического сбоя процессинговых систем эквайера.

Большинство банков, участвующих в той или иной карточной платежной системе, создают в своей структуре процессинговые центры, являющиеся опорными точками технологического и информационного взаимодействия участников системы, обеспечивая непрерывные обмен и обработку информации отправляющейся или поступающей из других процессинговых центров, а также обслуживая запросы непосредственно подключенных к нему банкоматов и точек обслуживания пластиковых карт в отделениях банка и торговых организациях – POS-терминалов. Многие небольшие банки, имеющие право эмитировать карты платежных систем, но не имеющие значительных объемов эмиссии карт и производимых по ним операций, в целях экономии ресурсов заключают договора аутсорсингового эквайрингового обслуживания с процессинговыми центрами крупных банков.

Пластиковые карты могут использоваться для расчетов как юридическими, так и физическими лицами, при этом, при выпуске карты банк-эмитент персонализирует карту, эмбоссируя (выдавливая термическим способом) на карте имя держателя и номер карты – код, однозначно идентифицирующий тип, эмитента и характер карты, тем самым привязывая ее к определенному пользователю (в случае юридических лиц – к сотруднику, ответственному за проведение операций с картой). Некоторые банки эмитируют также и карты "мгновенного выпуска", на которых эмбоссируется лишь номер, такие карты персонифицируются только на уровне необходимой документации для открытия счета, к которому привязывается карта. В обязательном порядке карта должна нести на себе логотип банка-эмитента, владеющего картой.

В настоящее время наиболее используемыми являются карты, носителем информации на которых выступают магнитная полоса или электронный чип, встречаются также карты с совмещенным носителем. В России, карты с электронным чипом, несмотря на его большую надежность перед магнитной полосой и более совершенной технологией доступа к информации, встречаются достаточно редко. Причиной тому их относительная дороговизна и неразвитость инфраструктуры, нацеленной преимущественно на обслуживание карт с магнитным носителем.

По сроку действия, карты подразделяются на срочные (осуществление операций по которым возможно лишь в течение ограниченного промежутка времени) и бессрочные.

По характеру проводимых операций карты подразделяются на кредитные и дебетовые (расчетные).

Дебетовые карты, как корпоративные, так и физических лиц, позволяют производить операции по счету клиента в пределах остатка средств на нем и установленных банком расходных лимитов.

Кредитные карты, также эмитируемые и для физических и для юридических лиц, позволяют держателю карты производить операции в размерах предоставленной банком-эмитентом кредитной линии и в пределах установленных лимитов.

По особому заявлению, пластиковые карты, как кредитные, так и дебетовые, могут эмитироваться в необходимом держателю - владельцу счета, к которому они привязаны, количестве. Лимиты совершения операций по таким корпоративным картам могут быть разделенными – для каждой из карт устанавливается свой, точно определенный лимит, и неразделенными – держатели карт (сотрудники организации, имеющие право пользования одной из карт) пользуются общим лимитом, установленным организации, превышать который совокупный объем совершаемых операций не должен. Иногда с привязкой к одному счету выпускаются карты различных платежных систем, что позволяет держателям увеличить охват точек, могущих осуществить обслуживание и уменьшают вероятность возникновения форс-мажорных ситуаций – невозможности произвести платеж ввиду сбоя в электронных системах или возможной утери или повреждения одной из карт.

Обработка и учет операций с пластиковыми картами, как правило, производится в специализированном программном комплексе, входящем в состав автоматизированной системы операционного дня банка.

2.2.2 Внутрибанковские технология и документооборот по операциям, связанным с пластиковыми картами

В системе внутрибанковского документооброта по карточным операциям задействованы следующие структурные подразделения кредитной организации:

Подразделение операционного обслуживания клиентов, непосредственно контактирующая с физическими лицами и представителями организаций, изъявляющих желание стать держателем карты, либо уже являющимися таковыми.

Подразделение, выполняющее функцию эмиссии пластиковых карт (карточное подразделение), технологического сопровождения операций с ними и взаимодействия банка с другими участниками платежной системы.

Подразделение, отвечающее за экономическую безопасность банка, осуществляющее функции контроля состоятельности заемщиков и их соответствия требованиям, предъявляемым банками к своим клиентам.

Подразделение бухгалтерии, отвечающее за своевременное и точное отражение операций с пластиковыми картами в бухгалтерском учете банка.

Структура внутрибанковского документооборота по операциям с пластиковыми картами обязана отвечать установленным нормативам в части сроков выпуска карт, но в то же время не должна быть чересчур упрощенной, не должно чрезмерно сокращаться время, необходимое для выполнения процедур, так как это напрямую влияет в том числе на качество проверки клиентов службами экономической безопасности банка. Это может достигаться полной алгоритмизацией и формализацией действий вовлеченных сотрудников и подразделений, позволяющий повысить прозрачность процедур и сократить временные затраты как при типовых операциях, так и при возникающих нестандартных ситуациях.

Рассмотрим общий порядок движения документов при типовых операциях, связанных с обслуживанием банком-эмитентом держателей его пластиковых карт. В общем случае, каждая конкретная схема документооборота разрабатывается банком исходя из особенностей его структурной организации, но в соответствии с правилами и нормами, установленными как законодательными и нормативными актами, так и политиками и нормативами платежежной системы банковских карт.

При обращении клиента – физического лица в отделение банка с заявлением о выпуске карты, операционный сотрудник банка проверяет самоличность (соответствие клиента документам, удостоверяющим его личность), правильность заполнения заявления на выпуск карты, контролирует полноту предоставленных документов и информации, формирует пакет документов, направляемый затем в службу безопасности для проверки состоятельности клиента и соответствия его требованиям, предъявляемым банком к своим клиентам. Также, сотрудник передает заявление карточному подразделению банка для инициирования процесса выпуска карты и совершает финансовые операции, необходимые для выпуска карты.

В случае обращения юридического лица с желанием стать клиентом системы расчетов с помощью пластиковых карт основные действия сотрудника операционного подразделения остаются таковыми же, как и при обслуживании физического лица, но за следующими исключениями: при уведомлении карточного подразделения о возникшей потребности в запуске процедуры выпуска карты, операционный сотрудник дожидается уведомления об открытии счета компании-налогоплательщику от карточного подразделения (или работающего с ним во взаимодействии подразделения бухгалтерии) и затем сообщает клиенту об этом факте. При необходимости выпуска дополнительных карт, этот этап выпадает из технологической цепочки, но в заявлении на выпуск карты, предоставляемой клиентом должен явно указываться номер счета.

Факты приема заявления на выпуск карты и факты отправки соответствующих документов службе безопасности и карточному подразделению, операционным подразделениям рекомендуется фиксировать в установленной внутрибанковскими нормами управленческого учета документации – это позволит избежать в дальнейшем возможных задержек в прохождении документов, обусловленных их возможными задержками и утерей, также и облегчить последующий учет операций.

Сотрудник карточного подразделения банка, при поступлении полного пакета документов необходимых для выпуска карты и открытия счета, при поступлении благожелательного заключения о клиенте от службы безопасности, самостоятельно проводит оценку рисков, связанных с выпуском карты данному клиенту и, при нахождении риска в приемлемых границах, инициирует процесс выпуска карты и открытия счета (об открытии счета клиентам – юридическим лицам, первоначально уведомляется соответствующий налоговый орган и лишь после получения обратного уведомления о получении им сообщения об открытии счета, запускается процесс собственно выпуска карты). В случае отказа клиенту в выпуске карты, информирование клиента об этом факте и возврат поступивших от него средств производятся в установленном порядке.

По изготовлению карты, она, совместно с конвертом, содержащим PIN-код, пересылается в операционное подразделение банка принятым порядком – внутренней почтой банка либо организациями почтовой и специальной связи. Выдача поступившей карты и PIN-кода клиенту осуществляется операционным сотрудником после надлежащей проверки личности клиента (физического лица или представителя организации, действующего на основании доверенности), получающего ее.

Выпущенные карты, невостребованные клиентами, по истечении установленного срока с момента передачи в операционное подразделение, возвращаются в карточное подразделение, где производится их уничтожение, о чем составляется акт, подписываемый ответственным за уничтожение сотрудником карточного подразделения.

При необходимости перевыпуска срочной карты по истечении срока ее действия клиент оформляет заявление о продлении срока действия карты, при отсутствии со стороны банка претензий к держателю и наличии необходимых остатков на его счетах, проверяемого операционным сотрудником и пересылаемого в карточное подразделение. Дальнейшая процедура пересылки карты и выдачи ее клиенту аналогична ранее описанной.

Такая же процедура применяется и при досрочном первыпуске карты по инициативе клиента, потребность которого может быть вызвана сменой фамилии держателя, утерей или повреждением карты.

Сданные держателем банковские карты направляются операционным подразделением в карточное подразделение банка для их уничтожения, оформленного соответствующими актами.

Выписки по счетам клиентов формируются операционными подразделениями банка по требованию клиента за запрашиваемый период. Отчеты по операциям в разрезе корпоративных карт формируются операционными подразделениями банка по запросу компании-клиента. Данные процедуры производятся в соответствии с общими правилами по формированию выписок по счетам, принятой в кредитной организации.

Передача выписок клиенту, либо сотруднику компании-клиента, действующему на основании доверенности, производится сотрудником операционного подразделения после проверки всех необходимых документов, подтверждающих личность клиента или его представителя и право получения им данной отчетной формы.

В случае возникновения спорной ситуации, клиент обращается в обслуживающее его операционное подразделение банка, где оформляет заявление, описывающее все обстоятельства возникновения спорной ситуации и излагает содержание претензии, к заявлению прилагаются документы, подтверждающие обоснованность претензии. После этого, претензия направляется операционным сотрудником в карточное подразделение, проводящего, совместно с подразделениями экономической безопасности и процессинговым центром банка, работу с поступившей претензией в следующем порядке:

Общее рассмотрение заявления, установление его обоснованности и путей разрешения спорной ситуации, возможности, в случае обоснованности претензий клиента, зачисления спорных сумм на его счет без необходимости привлечения к разбирательству вопроса внешних организаций.

В случае возникновения спорной ситуации при обслуживании карты вне сети эквайринга банка, для получения полной информации о транзакции и права на возврат средств, согласно правилам установленным в системе, организует установленный стандартами коммуникацию с иными участниками карточной платежной системы, в отдельных вопросах, урегулирование которых на межбанковском уровне невозможно, обращается в организацию осуществляющую регулирующую функцию в данной платежной системе.

На основании имеющихся в его распоряжении по результатам разбора претензии, данных, формирует заключение по претензии клиента и направляет его в операционное подразделение.

При необходимости зачисления спорных сумм на счет клиента, операции проводятся в установленном законодательством и внутренними нормативами банка порядке.

О необходимости блокировки карты или ограничения ее использования, клиент уведомляет банк по телефоны или иным, установленным в договоре обслуживания, способом связи ответственных сотрудников операционного или карточного подразделения (подведомственность этой операции устанавливается внутренними нормативами банка), после чего карта вносится в "стоп-лист" и всю дальнейшую ответственность по операциям, совершенным с ее помощью возлагается на банк. В любом случае, держатель карты обязан подтвердить факт утраты или хищения карты или иной причины, побудившей его к блокировке или ограничению, письменным заявлением, переданным ответственным сотрудникам банка непосредственно, либо с помощью установленных форм передачи, и являющимся основанием для действий банка по пресечению попыток использования карты. При необходимости, перевыпуск утраченной карты производится по схеме, описанной выше.

При закрытии счета и прекращении договорных отношений банка и клиента по предоставлению услуг расчетов с помощью платежных карт, клиент подает заявление установленного вида, содержащее указание на желаемый порядок возврата средств, остающихся на счету, в операционное подразделение банка. Операционное подразделение уведомляет карточное о необходимости закрытия счетов и изъятия платежной карты из базы активных. Уничтожение сданных клиентом карт и выдача средств, согласно заявленной клиентом форме, производится в стандартном порядке.

В случае непогашения клиентом задолженности или отсутствия полномочий на ее погашение, а также в случае возникновения нештатных ситуаций, возникших по вине клиента и несущих риски для банка, то все материалы по данному делу, снабженные сопроводительной запиской, передаются в службу безопасности банка, в свою очередь проводящую всю дальнейшую работу по урегулированию возникших у банка претензий.

2.2.3 Бухгалтерский учет операций кредитной организации с пластиковыми картами

Операции с пластиковыми картами, учитывая их ориентацию на высокую автоматизацию обслуживания, как правило, подразумевают следующую систему распределения полномочий между структурными подразделениями банка, отвечающими за бухгалтерский учет операций с этими платежными иструментами:

Ведение аналитических счетов в разрезе клиентов-картодержателей, ведущихся в обособленной автоматизированной системе учете операций с картами, обеспечивается карточным подразделением банка.

Ведение синтетических счетов и счетов лицевого учета (транзитных, доходных/расходных), необходимых для операций с картами, ведется сотрудниками бухгалтерии банка в общебанковской системе операционного дня, в том числе и на основании данных, предоставляемых автоматизированной система учета операций с пластиковыми картами.

Все бухгалтерские операции ведутся в соответствии с положением "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" и иными нормативными актами.

Ниже представлены основные типовые проводки, применяющиеся при отражении в бухгалтерской отчетности как клиентских, так и внутри- и межбанковских операций, связанных с дебетовыми платежными картами.

При учете движения персонализированных бланков карт между подразделениями банка и при выдаче их клиенту формируются следующие проводки:

По этим операциям распечатываются соответствующие мемориальные ордера по выдаче ценностей и помещаются в документы дня банка.

Аналитический учет операций с банковскими картами ведется в отдельном програмном комплексе на следующих лицевых счетах: 42301, 42601, 405xx, 406xx, 407xx, 40802, 40814. В дальнейшем, будем обозначать эту группу счетов аббревиатурой СПК, для обозначения же прочих счетов клиента (до востребования, расчетных, текущих), открытых в банке, примем обозначение ПСК. Структура счета устанавливается нормативами банка и, как правило, в последних разрядах включает в себя номер пластиковой карты. Формирование книги учета открытых лицевых счетов по установленной форме и на основании данных автоматизированной системы учета операций с пластиковыми картами, как правило, возлагается на карточное подразделение банка.

Синтетический учет ведется в системе операционного дня банка на сводных балансовых счетах – для физических лиц и на лицевых балансовых – для юридических. Структура сводных балансовых счетов отражает, как правило, и тип платежных карт, и платежную систему.

При внесении денежных средств для обеспечения расчетов с пластиковыми картами формируются следующие проводки:

Д-т ПСК, 20202	Формируется на каждую отдельную сумму при внесении клиентом взноса за выпуск и обслуживание карты.
Д-т ПСК, 20202	Формируется на каждую сумму пополнения при внесении клиентом денег на счет, в безналичной форме или наличными через кассу банковского учреждения.
	Формируется при необходимости осуществления расчетов по пополнению карты в межфилиальной сети банка.
	Формируется для отражения в балансе доходов, связанных с обслуживанием и выпуском карты.
	Формируется по мере поступления по системе межфилиальных расчетов сумм, предназначенных к зачислению на счета клиентов.
К-т СПК, 70601	Формируется для окончательного списания поступивших из филиалов средств с транзитных счетов на счета клиентов и счета доходов банка.

Эти операции осуществляются на основании заявления клиента на взнос или перевод денежных средств, либо на основании платежного поручения.

При осуществлении клиентами расчетов в платежной системе банковских карт, на каждую сумму операций формируются следующие проводки:

платежная система безналичный расчет кредитный

В некоторых случаях при использовании платежных карт может возникать овердрафт – задолженность клиента, для учета которого, ко всем лицевым счетам, открытым в рамках обслуживания пластиковых карт, открываются парные ссудные счета (ПСС). Возникающая задолженность учитывается и погашается банком по следующей схеме:

При регулярном начислении процентов по лицевым счетам клиентов и при окончательном расчете с ними в случае расторжения договора обслуживания платежной карты, осуществляются следующие проводки:

Эти операции совершаются на основании поданного клиентом заявления о закрытии счета и прекращении пользования карточными продуктами банка.

Все операции, в соответствии с действующими нормативами, надлежащим образом документарно оформляются и подлежат обязательному валютному контролю и контролю, проводимому в целях борьбы с отмыванием доходов, в соответствии с нормами действующего законодательства.

2.2.4 Анализ деятельности кредитных организаций по использованию банковских карт за период с 2008 года

Как показывает анализ статистических данных, предоставляемых Банком России и независимыми рейтинговыми агентствами, российский рынок пластиковых карт, несмотря на его значительные объем и проникновение в структуру экономических расчетов, все еще находится в стадии становления.

Рис. 3. График объема платежей, производимых посредством банковских карт

Так, при общем росте объема платежей физических лиц, совершаемых банковскими картами, составившему в третьем квартале 2009 года 133% против этого же показателя в первом квартале 2008 года, отсутствует поступательный рост этого показателя, что обуславливается и сказывающимся влиянием сезонности, и общей нестабильностью российской экономики в 2009 году и второй половине 2008-го. Так, некоторые банки, специализировавшиеся на потребительском кредитовании физических лиц и обеспечивавшие значительную долю в общей эмиссии карт и платежном обороте с их использованием, не только снизили темпы роста эмиссии, но и допустили значительное падение числа находящихся в их обороте пластиковых карт, что связано с падением спроса на их услуги в условиях упавшей платежеспособности серьезной части трудоспособного населения. Таким образом, существенная часть потенциальных клиентов, перестала отвечать требованиям банка, что незамедлительно не лучшим образом сказалось как на состоянии самих банков, так и на рынке карточных платежных систем.

Все более глубокое проникновение систем расчетов с помощью пластиковых карт, по состоянию на конец первого полугодия 2009-го года в отдельных регионах, таких как Москва, Петербург, Екатеринбург и некоторых других крупных городах уже превысивших 100% - ую отметку (рассчитывается, как отношение эмитированных банками региона пластиковых карт к общему числу жителей региона), а в масштабах страны достигшего значения в 84%, не должно вводить в заблуждение относительно действительной роли карточных платежей в жизни этих регионов. Согласно статистическим данным, лишь по 49% из общего числа эмитированных карт в первом полугодии 2009-го года совершались транзакции. Такой низкий показатель числа активных карт связан с тем, что часто, банки реализуя зарплатные проекты с использованием пластиковых карт, выдают в качестве дополнительного бонуса сотрудникам обслуживаемых организаций кредитные карты, теми не используемые. Многие карты, в основном дебетовые, рассматриваются держателями как альтернативное и "аварийное" средство расчетов, например, при поездке за рубеж или в камандировку – большую часть времени по этим картам не проводится никаких расчетов. В Москве и Московской области широко распространены "Социальные карты", эмитируемые "Банком Москвы" и представляющие собой гибрид банковской платежной и бесконтактной транспортной карт; основная часть их держателей, несмотря на активное пропагандирование возможности получения по этой карте пособий, пенсий и прочих социальных выплат, не рассматривает их, как платежный инструмент.

Обращает на себя внимание тот факт, что большая часть держателей карт рассматривает этот инструмент исключительно в качестве удобного механизма снятия наличных денег, тем самым исключая возможный положительный эффект от снижения наличной денежной массы в обращении. Так, снятия денег в банкоматах в рассматриваемом периоде колебались возле отметки в 90% от общего числа платежей. Необходимость обслуживания развитой банкоматной сети, постоянного инкассирования банкоматов и пополнения их наличностью значительно усложняет работу банков.

Рис. 4. Отношение объема карточных операций юридических лиц к общему объему расчетов с использованием банковских карт

Платежные карты, держателями которых являются юридические лица, составляют малую часть, не превышающей половины процента, как в объеме операций, так и в числе эмитированных карт. Следует обратить внимание на две основных особенности карточных платежей юридических лиц: во-первых, большая часть платежей представляет собой оплату товаров или услуг, что нехарактерно для физических лиц; во-вторых, бросается в глаза неравномерность распределения платежей по отчетным периодам в 2009-м году – невысокие объемы в первом и втором кварталах – прямое следствие последствий экономического кризиса, негативные факторы, вызванные которым, наиболее сильно проявляли себя как раз в это время.

Взрывной рост объема платежей в 3-м квартале объясняется, по видимости, осознанием важной роли осуществления небольших покупок (например хозяйственного инвентаря, расходных материалов) с помощью безналичных карточных расчетов в деле минимизации издержек предприятия.

В структуре раздела рынка между карточными платежными системами существует тенденция к уменьшению числа присутствующих систем и упрочения доминирования на рынке пластиковых карт международных платежных систем "Visa" и "MasterCard". Доля национальных платежных систем остается невысокой, карты, работающие в них в основном используются в зарплатных проектах, как средство снятия наличных, что обуславливается низким распространением банкоматов и торговых точек, позволяющих проведение расчетов с их использованием. Несколько особняком стоит система "Сберкарт" Сбербанка России, которая является лидером среди всех российских систем по числу эмитированных карт и по числу точек обслуживания – в основном банкоматов сети Сбербанка, крупнейшей в России, однако, осознавая перспективность интеграции платежных систем в современных условиях, сам Сбербанк предпочитает эмитировать карты "Visa" и "MasterCard", составляющих более 95% в общем объеме его эмиссии.

2.3 Организация защиты электронных расчетов

Для предотвращения нарушений в работе системы, угроз искажения или потери информации, лишения ее конфиденциального характера, вызванных причинами случайного (стихийные бедствия, технические сбои) или преднамеренного (злонамеренные действия третьих лиц) характера, должны существовать определенные политики безопасности системы – набор мер и инструментов противодействия и контроля, позволяющий низвести указанные риски к минимальным.

Система защиты электронных расчетов должна соответствовать следующим, предъявляемым к ней базовым требованиям:

Обязанность четко следовать избранной политике безопасности.

Требование наличия специальных маркеров, ассоциированных с объектами данных и гарантирующих их целостность.

Необходимость существования уникальных идентификаторов, позволяющих точно идентифицировать все объектов данных и взаимодействующих пользователей в платежной системе и вести их корректный учет.

Непрерывность защиты при любом состоянии системы и непрерывность контроля за происходящими процессами и функционированием систем защиты.

Следование этим правилам вызывает необходимость членения системы защиты как минимум на четыре главных элемента, взаимодействующих в ее рамках: подсистема контроля доступа, подсистема регистрации и учета, подсистема обеспечения целостности и криптографическая подсистема. Технологически, архитектура системы может быть решена как в виде централизованной системы, подсистемы которой являются совокупностями его методов, сгруппированных в модули по признаку функциональной близости, так и децентрализованной, но функционирующей в соответствии с едиными стандартами и протоколами.

Средства защиты, действующие в рамках этих подсистем подразделяются, в свою очередь, на законодательные и нормативные акты, установленные организационные процедуры, позволяющие точно распределить обязанности при разработке систем защиты, их комплексном аудите, их функционировании в рабочем режиме; и на программные средства, реализующие безопасное хранение, использование и шифрование как информации, обмен и обработка которой составляет прямое назначение системы электронных расчетов, так и вспомогательной информации – логов и журналов системных операций, таблиц паролей, кодов доступа, криптографических ключей.

Средства защиты также должны гарантировать возможность восстановления утраченной или поврежденной информации, как путем ее резервного хранения, так и специальными криптографическими методами – например "избыточным кодированием".

В целях адаптации системы к постоянно изменяющемуся характеру рисков, пополняющейся номенклатуре методов, находящихся в арсенале злоумышленников, также для обеспечения нормального функционирования системы в условиях ее экстенсивного роста и увеличения передаваемой по каналам данных информации необходим регулярный и полный комплексный аудит на предмет соответствия системы принятой политике безопасности, непрерывное тестирование всех технологических нововведений (в первую очередь в области программных средств) используемых при осуществлении электронных расчетов.

3. Оценка эффективности платежной системы РФ и основные направления развития

3.1 Анализ основных показателей развития платежной системы РФ и региона

Основными показателями, характеризующими развитость национальной платежной системы считаются общее число произведенных операций, их объем, количество участников платежной системы и степень автоматизации расчетов.

Общее число расчетных операций, произведенных в рамках национальной платежной системы между 2004 – 2008 годами демонстририровало бурный рост, но на основании предварительных статистических данных за первые три квартала 2009 года можно констатировать стабилизацию числа произведенных операций, обусловленную финансовым кризисом и сопутствующим ему снижением интенсивности операций, осуществляемых экономическими субъектами.

За период между 2004-м и 2008-м годами, число операций возросло практически втрое, с 992 миллионов в 2004 до 2 782 в 2008 году. Ежегодный прирост числа операций, составлявший в 2007 и 2006 годах, 50 и 47 процентов по отношению к результату предыдущего года соответственно, снизился в 2008-м до 13 процентов – это может быть объяснено как негативным влиянием кризисных явлений, пришедших в экономику страны во второй половине года, так и общим насыщением рынка платежных систем – данные показывают, что львиная доля прироста количества операций обеспечивалась частными системами – в основном за счет установления прямых корреспондентских межбанковских отношений и концентрации клиентов в развивающихся внутренних платежных системах банков.

Рис. 5. Рост числа платежных операций, проведенных в рамках национальной платежной системы России

Количественный рост операций в платежных системах, управляемых коммерческими банками и небанковскими расчетными организациями в 2006 и 2007 годах значительно опережал таковой в системе платежей Банка России (составив, соответственно, 74% против 25% в 2006 и 66% против 20% в 2007 годах). Данные 2008-го года зафиксировали стабилизацию соотношений, возникших между числом платежей проведенных в частных системах и реализованных в системе Банка России. Также, по результатам 2008-го года отмечено обвальное снижение темпов прироста количества платежей, за год общая их сумма выросла лишь на 13% к аналогичному показателю 2007-го года. Анализ поквартальной динамики их числа за соответствующие годы показывает, что структура распределения выполненных транзакций по сезонам сохраняется и, скорее всего, снижение темпов прироста обусловлено насыщением рынка платежей. В первых трех кварталах 2009-го года, наблюдается снижение числа проведенных транзакций. По отношению к первым трем кварталам их число составило 98% от аналогичного показателя 2008-го, что безусловно вызвано кризисными явлениями в экономике, но также указывает и на то, что даже в условиях, предъявляющих особые требования к функционированию платежной системы, она способна эффективно выполнять возложенные на нее обязанности, служить надежной "кровеносной системой" национальной экономики.

Рис. 6. Рост объемов платежных операций, проведенных в рамках национальной платежной системы России

Объем платежных операций, проведенных в рамках национальной платежной системы за рассматриваемый период (2004-2008 годы) демонстрировал бурный рост. За пять лет он увеличился в четыре раза, что в относительных показателях существенно превысило количественное увеличение произведенных операций. Увеличение оборотов средств, рост средней суммы расчетной операции – следствия происходившего в эти годы бурного роста экономики России, сопутствовавшего ему увеличения как числа торговых операций (а также сопряженных с ними операций по расчетам с государственными органами), так и неторговых – операций инвестиционного характера, операций с производными финансовыми инструментами. Ускорение оборота средств, путем преимущественного перехода на электронные формы осуществления платежей, также фиксируемое этим показателем, говорит о увеличении возможности повышения экономическими субъектами своей рентабельности, снижения экономических рисков, связанных с задержками платежей; расширение географии электронных платежей – дает новые возможности для расширения деятельности организаций, установления новых экономических контактов.

Наибольшие темпы прироста объем расчетов демонстрировал в 2006-м и 2007-м годах, в которых, по отношению к аналогичному показателю прошлого года, он составил 52% и 67% соответственно.В 2008-м году, темп роста значительно снизился, прирост величины объема платежей составил 18% в годовом исчислении.

Доминирующую роль в объеме операций, занимают платежи, производимые в системе расчетов Центрального Банка. Они же обеспечивают основную часть проведения крупных электронных расчетов, построение и эффективное управление системой которых входит в ряд приоритетных задач Банка России. В последние годы, объем платежей в системе ЦБ рос в пределах 40-60% в год, за исключением года 2008-го, за который увеличение составило лишь 16%. Объем платежей в частных системах показал лучший за период результат прироста в 2006-м году, когда он увеличился на 79% по отношению к результату 2005-го года. В следующем, 2007-м году, частные системы также серьезно увеличили объемы проводимых расчетов, показав внушительный рост в 68%, а система расчетов Центрального Банка в этом же году показала рекордный для себя рост в 67%.

В 2008-м году, рост объемов, как и рост числа платежей, значительно снизился, составив, в отношении к показателям объемов платежей предыдущего года, уже упомянутые 16% для системы ЦБ и 22% для частных платежных систем.

По результатам первых трех кварталов 2009-го года наблюдается значительный переток платежей из частных систем в систему Центрального Банка.Так, при общем снижении объемов расчетов в национальной платежной системе за указанный период на 3% в отношении к аналогичному временному промежутку 2008-го года, система расчетов Банка России увеличила объем проводимых платежей на 19%, а объемы в частных платежных системов обвально снизились на треть, составив всего лишь 68% от этого показателя в соответствующем периоде года предыдущего.

Рис. 7. Динамика изменения соотношений между количеством и суммами платежей от их общего числа в частных системах (левый график) и системе Банка России (правый график)

Причиной тому стала неуверенность экономических субъектов в возможности полного и своевременного исполнения частными платежными системами своих обязательств перед ними в условиях общей нестабильности, а при прочих равных повышение доверия к системе платежей Центрального Банка, стабильность и непрерывность функционирования которой прямо и косвенно гарантируется государством. Еще одним фактором можно признать общее снижение платежеспособности организаций – клиентов частных систем, в то время, как государственные структуры, ориентированные на расчеты через систему ЦБ, сохранили объемы финансирования и его своевременность.

Рис. 8. Структура распределения объемов платежей, реализуемых через систему Центрального Банка и частные расчетные системы в 1-3 кварталах 2008 года (левая диаграмма) и 1-3 кварталах 2009 года (правая диаграмма).

Тем самым, эти факторы вызвали разительное изменение структуры распределения объемов расчетов между частными системами и системой Центрального Банка. В первых трех кварталах 2008 года объем платежей через систему ЦБ соствил 57% от общего числа, а за первые три квартала 2009 года он вырос до 70%. Помимо упрочения контроля Банком России платежного рынка, как его непосредственного участника, это налагает на него и существенные обязательства обеспечения нормального функционирования всей национальной системы расчетов и недопущения недобросовестной конкуренции на ней. Разумеется, текущее, практически монопольное, доминирование Центрального Банка на этом рынке заставляет его выступать гарантом стабильности системы не только как регулирующей и надзирающей инстанции.

За прошедшее время (с 2004 по 2008 годы) стабильно росли и средние размеры выполненных платежей, как в системе Центрального Банка, так и в частных системах. В системе расчетов ЦБ они возросли с 286 тыс. руб. в 2004 году до 548 тыс. руб. в 2008-м. Частные системы, обслуживающие платежи меньшего размера, пусть и в большем их количестве, увеличили среднюю сумму транзакции не столь значительно – с 171 тыс. руб. в 2004-м до 198 тыс. руб. в 2008-м. Это указывает не неоднородность клиентской структуры систем и все возраставшему предпочтению, отдававшемуся участниками, осуществлявшие крупные платежи, системе расчетов Центрального Банка, как наиболее отвечавшей предъявляемым ими требованиям к удобству и надежности осуществления расчетов.

В кризисных условиях, крупные расчеты сконцентрировались в расчетной системе Банка России, увеличившего в первых трех кварталах 2009-го года среднюю сумму платежа до 650 тыс. руб, в то время, как таковая в частных системах упала до 146 тыс. руб.

В структуре расчетов с использованием частных платежных систем, безусловно преобладают платежи, производимые в пределах филиальной сети одной кредитной организации, составлявших на протяжении рассматриваемого периода порядка 95% в общем числе платежей, проводимых в частных системах и порядка 85% в их общей сумме. При этом, свыше двух третей от числа и более 60% от суммы проводимых в пределах одной кредитной организации платежей, проводятся без выхода за пределы какого-либо их структурного подразделения (филиала), то есть являются внутрирегиональными. Прямые корреспондентские отношения между банками, при невеликом числе производимых операций – всего около 5%, обеспечивают существенный и имеющий тенденцию к повышению вклад в общую сумму, составивший в 2008 году 15% от ее состава. Из этого следует, что система прямых корреспондентских отношений между банками не в меньшей степени, чем система Банка России, ориентирована на работу с крупными платежами. Также, она является практически безальтернативной при осуществлении экспортно-импортных операций.

Небанковские кредитные расчетные организации составляют очень небольшую долю в структуре выполненных платежей, их доля в количестве платежей за весь рассмотренный период не превышала одного процента, а сумма не преодолевала отметки в 4% от общей суммы выполненных платежей в частных системах, снизившись в 2007-2008 годах до уровня, не превышающего одного процента. Это обуславливается как развитием банками собственных клиринговых систем, объединяющих в общую систему расчетов различные кредитные организации и непосредственно конкурирующих на платежном рынке со специализированными клиринговыми системами, так и переориентацией этих организаций на рынки услуг, предполагающих больший комиссионный доход, нежели получаемый от обычных межбанковских услуг обеспечения расчетов, таких услуг, как обслуживание систем срочных денежных переводов физических лиц, платежей через электронные системы за услуги связи, за коммунальные услуги и прочие, ориентированные на использование физическими лицами, как ближайшими конечными потребителями.

В последние годы также радикально изменилась структура осуществления платежей по видам применяемых технологий. Так, в системе Банка России, сделавшей акцент на соответствующую требованием времени автоматизацию услуг расчетов, предоставляемых клиентам, количество платежей с использованием бумажных носителей (телеграфным и почтовым способами), составляет незначительную долю, в то время, как у частных платежных систем, оперирующих большим количеством точек осуществления платежей, сохраняется высокое присутствие бумажных расчетов в численности и объеме выполняемых ими операций.

В системе расчетов Банка России, расчеты в бумажной форме за период с 2004-го по 2008-й год снизили свою долю в числе и сумме осуществленных операций с диапазона 1-3% для каждого из показателей в 2004-2005 годах, до десятых долей процента в трех последующих. По итогам первых трех кварталов 2009-го года, число платежей с использованием бумажных носителей, снизилось в сравнении с 2008-м годом втрое по общей сумме платежей и в полтора раза по их количеству. Такая динамика связана как с проводимой Банком России политикой повышения эффективности работы расчетной системы, так и меньшими тарифами, установленными за обслуживание платежей в электронной форме, что в нынешней экономической ситуации становится одним из решающих факторов для пользователей системы, стремящихся к оптимизации расходов, связанных с осуществлением их деятельности.

В частных платежных системах сохраняется высокое присутствие платежей с использованием бумажной технологии. В 2008-м году, количество таких операций составило 47% от совокупного числа платежей, произведенных частными системами. Однако доля расчетов, выполненных по бумажной технологии, в общей сумме платежей неуклонно снижается – с 23% в 2004 г. до 17% в 2008 г., то есть крупные платежи в этом сегменте рынка платежных систем также постепенно переходят в исключительно электронную форму выполнения.

Число участников системы электронных платежей Банка России в последние годы остается стабильным, так, на 1 января 2009 года в системе насчитывалось 4143 участника. Изменения в структуре участников системы происходят, в основном, за счет закрытия подразделений Банка России, происходящего ввиду повсеместного перехода на электронную форму расчетов и отпадания необходимости в содержании значительного числа подразделений, также и за счет замещения их в некоторых отдаленных регионах филиалами кредитных организаций, также участвующих в системе электронных расчетов и предоставляющих полный комплекс банковских услуг их конечным потребителям. Выбытие участников из системы компенсируется включением в участие в ней новых и ранее не работавших в системе расчетов ЦБ филиалов кредитных учреждений.

Рис. 9. Динамика изменения доли числа и объема платежей с использованием бумажной технологии в общем количестве и объеме произведенных расчетов

3.2 Роль системы крупных электронных платежей в режиме реального времени для экономики

В России, функции по построению подобной системы, возложены на Центральный Банк, как по причине относительной неразвитости банковского и финансового сектора, за небольшими исключениями (СБ РФ, ВТБ), лишенного сильных игроков, способных осознавать все возникающие риски и могущих построить под своей эгидой действенную клиринговую систему, так и в силу причин стратегического характера, требований защиты государственных интересов.

Помимо уже упомянутых в работе и мало нуждающихся в пояснениях факторов, определяющих роль необходимости наличия системы крупных электронных платежей в режиме реального времени, включающих в себя надежность, эффективность, контролируемость и прочие, достаточно общие понятия, существует ряд более частных моментов, в некоторых случаях могущих играть решающее значение в функционировании механизмов национальной экономики.

Экономико-политическая ситуация в России необходимо требует максимально возможной близкой интеграции расположенных на огромных по площади территориях экономических субъектов. Наличие возможности оперативно проводить расчеты с организациями, месторасположением отстоящих на многие тысячи километров, позволит национальной экономике функционировать как единое целое, уменьшит риски попадания отдельных ее секторов, как функциональных, так и региональных, под внешний контроль.

Определяющим фактором экономической состоятельности государства является устойчивость национальной валюты, ее привлекательность на мировых финансовых рынках в качестве резервной валюты. Низкие издержки на операции по расчетам в рублях, четкий и безупречный клиринг, развитые механизмы конвертации, повышают статус валюты страны и увеличивают ее привлекательность в качестве валюты расчетов при экспортно-импортных операциях.

Развитая система межбанковских электронных расчетов позволит банкам, нуждающимся в заемных средствах, получать своевременный доступ к кредитным ресурсам других банков – участников системы, развитость инфраструктуры электронных расчетов позволит осуществить выбор наиболее подходящей к текущему моменту схемы кредитования, условий займа, улучшить конкурентную среду на рынке межбанковского кредитования. Это же поможет банкам более рачительно распоряжаться привлеченными ресурсами, снизить объемы "лежащих без дела" высоколиквидных активов.

Возможной также функцией системы платежей в реальном времени может стать и противодействие рискам, порождаемым экономикой, с помощью заложенных в ней механизмов контроля и борьбы, способности к надежной изоляции возникающих проблемных ситуаций, препятствующей распространению негативных явлений по всей тесно связанной финансовой системе страны.

Создание национальной системы крупных электронных платежей обязательно привнесет в экономическую систему государства необходмость следования стандартам эффективности и рациональности осуществления экономических операций, оздоровит конкурентную среду, как в банковском секторе, так и в других отраслях экономики – промышленности, сфере услуг.

3.3 Анализ проводимой Банком России политики в рамках развития платежной системы РФ

В целом, проводимая Банком России политика может характеризоваться как адекватная сложившейся в экономике страны ситуации. Эволюционная модель развития платежной системы, без безаппеляционных отказов от устоявшихся технологий, но стимулированием экономических субъектов к большей автоматизации расчетов, расширению используемой номенклатуры платежных продуктов можно признать единственно возможной при текущих экономических реалиях.

Взаимодействие с международными организациями в части выработки концепций развития национальной платежной системы и перенятия зарубежного опыта в этой области позволяет избежать ошибок, неизбежных в случаях самостоятельной, без посторонних консультаций, разработке и внедрении концептуальных новшеств.

Оптимизация структуры расчетных подразделений Центрального Банка позволяет вовлекать в систему электронных платежей все большее число подразделений коммерческих банков, тем более, что процедура регистрации коммерчискими банками новых подразделений филиальной сети – филиалов, дополнительных офисов была несколько упрощена, что положительно отражается на темпах роста филиальной сети российских банков и охвата клиентской базы.

Повышение автоматизации расчетов, общая модернизация системы платежей, удержания коэффициента ее доступности (доли времени готовности системы к осуществлению платежей в общем нормативном времени ее работы) в районе 100%-й отметки, запуск системы валовых расчетов в режиме реального времени, активная нормотворческая и разъяснительная работа проводимая Банком России, повысили общую заинтересованность экономических субъектов в модернизации расчетных технологий, повысили доверие к системам электронных расчетов. О доверии, оказываемом участниками системе расчетов Центрального Банка красноречиво свидетельствует сохранение ею позиций и даже тенденций к росту в сложных экономических условиях, что резко контрастирует с падением активности в частных платежных системах.

К хорошо заметным недостаткам в работе Центрального Банка в области модернизации национальной системы расчетов можно причислить однородность структуры используемых платежных инструментов – более 99% от общей суммы операций составляют операции, выполняемые с использованием платежных поручений. Концентрация усилий на стимуляции использования участниками систем расчетов более сложных инструментов расчетов, несущих значительные выгоды и удобства, может считаться одной из важных задач развития.

Также, недостаточной является и степень интеграции систем рынков финансовых инструментов и ценных бумаг с общей системой расчетов. Безусловно, полезность централизации систем платежей может считаться спорным фактом, однако важность надежного механизма проведения расчетов в повышении инвестиционного капитала страны, вовлечение большего числа участников системы в финансовые операции, позволяющие во многих случаях застраховать риски и получить доступ к ресурсам, является безусловной.

Важным аспектом в проводимой Банком России политике, является и косвенное вовлечение физических лиц в систему безналичных расчетов. Развитие систем платежей физических лиц за значительное число видов услуг, в том числе и планируемая возможность расчета с государственными и налоговыми органами, стимулирующее регулирующее воздействие на рынок денежных переводов, развитие сети обслуживания платежных карт – серьезный фактор в повышении безопасности и удобства расчетов как для физических лиц – плательщиков, так и для организаций предоставляющих им свои услуги.

Заключение

Национальная платежная система – сложный механизм, цементирующий экономику страну, обеспечивающий сопровождение практически всех происходящих в ней экономических процессов. Поэтому проведение исследований, затрагивающих какие-то ее свойства, особенности, проблематику, неизбежно заставляет делать выводы, касающиеся, помимо собственно систем расчетов, и общего состояния экономической системы государства.

Проведенное исследование показало, что в целом, платежная система России находится в процессе модернизации, необходимость которой была вызвана общемировой тенденцией автоматизации расчетных процедур, ускорением процессов обмена информацией и необходимости построения надежной, но в то же время гибкой системы, способной адаптироваться к не остающемуся неизменным экономическому положению.

Развитие рынка отдельных платежных инструментов, расширяющих круг возможных конечных потребителей расчетных услуг часто опережает возникающий на них спрос – тому примером широкий спектр предлагаемых типов платежных операций, не пользующихся значительным спросом в силу их специфичности либо в силу склонности экономических субъектов отдавать предпочтение проверенным привычным процедурам. Также, иллюстрацией может служить попутное навязывание некоторыми банками карточных услуг своим клиентам, не предполагающимися ими пользоваться, что, в целом, подрывает информативность статистических данных по эмиссии пластиковых карт, наводняя данные значительным количеством “мертвых” карт, платежи по которым вряд ли когда будут осуществляться.

Следование Центрального Банка рекомендациям международных организаций и ведение им постоянного совершенствования нормативной базы, применимой в области расчетных операций, но положение дел в национальной платежной системе все же еще далеко от идеального: так, невысоким остается уровень развития (в первую очередь, охвата рынка расчетных услуг) платежных систем, не находящихся под управлением Банка России, которые, следуя всем нормам и принципам, гарантирующим надежность и оперативность функционирования, могли бы, в тесном взаимодействии с платежной системой Банка России, разгрузить систему Центрального Банка, взяв на себя часть осуществляемых ею платежей.

Повышенное внимание, уделяемое Банком России построению системы валовых платежей в реальном времени, отвечающей всем предъявляемым национальной экономикой требованией является полностью обусловленным. Обеспечение тесной связи разнородных экономических субъектов, в том числе и иных клиринговых и расчетных систем, формирование полной и завершенной системы обмена информацией, реализация потенциала дальнейшего роста полностью автоматизированной системы за счет все еще сохраняющего присутствия платежей, совершающихся с применением технологий докомпьютерной эпохи, без всякого сомнения окажет громадное положительное воздействие на экономическую систему страны.

Необходимо заметить, что построение системы платежей в реальном времени не должно быть самоцелью, оно должно опираться на возникающие у взаимодействующих в рамках платежных систем субъектов потребности, отвечать также и предъявлямым органами государствнной власти требованиям, возникающим в ходе структурных модернизаций экономики страны.

В заключение хотелось бы сказать, что чрезмерная концентрация усилий на постороении резко централизованной и сверх потребностей зарегулированной национальной платежной системы на основе системы расчетов Центрального Банка может пагубно сказаться на экономике государства, иллюстрацией чему, правда в значительно большем масштабе, может служить незавидная судьба экономики Советского Союза. Развитой рынок расчетных услуг также может послужить и эффективной системой устранения возникающих угроз безопасности национальной платежной системы, характерных для эпохи информационных технологий – кооперация усилий присутствующих на нем платежных систем может служить эффективным средством в разрешении возникающих проблем этого рода.

Список использованной литературы

1. Федеральный закон “О Центральном Банке Российской Федерации”, №86-ФЗ от 10.07.2002 (действующая редакция).

2. Положение ЦБ РФ “Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с помощью платежных карт”, №266-П от 24.12.2004 (действующая редакция).

3. Положение ЦБ РФ “О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации”, №302-П от 26.03.2007 (действующая редакция).

4. Годовой отчет Центрального Банка Российской Федерации за 2008 год.

5. Ф. Мишкин, “Общая теория денег, банковского дела и финансовых рынков”, М. “Аспект-Пресс”, 1999.

6. “Банковское дело”, учебник, под. ред. Г.Г. Коробовой, М. “ЭкономистЪ”, 2006.

7. “Банковское дело: экспресс курс”, учебное пособие, под. ред. О.И.Лаврушина, М. “КНОРУС”, 2009.

8. Е.П. Жарсковская, “Банковское дело”, 4-е изд., учебник, М. “Омега-Л”, 2006.

9. Н.В. Иванов, “Управление карточным бизнесом в коммерческом банке”, 2-е изд., М. “БДЦ-пресс”, 2006.

10. В.Р. Банк, С.К. Семенов, “Организация и бухгалтерский учет банковских операций”, учебное пособие, М. “Финансы и статистика”, 2004.

11. К.В. Балдин, В.Б. Уткин, “Информационные системы в экономике, 5-е изд., учебник, М. “Дашков и Ко”, 2008.

12. Тютюнник А.В., Шевелев А.С., “Информационные технологии в банке”, М. “БДЦ-пресс”, 2003.

13. Крахмалев С.В., “Современная банковская практика проведения международных платежей”, М. “ГроссМедиа”, 2007.

14. “Бюллетень банковской статистики”, №№1, 12 за 2009 год.

16. О.Хохлов, “Хитрый прием”, “Деньги” №23(748) от 15.08.2009

17. А.В. Шамраев, Платежные системы как элемент финансовой инфраструктуры”, "Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", № 9/2006.

18. Д. Деев, “Более половины банковских карт в РФ не используются”, опубликовано 30.11.2009 на www.mforum.ru.

19. “Самые "пластиковые" банки в 2008 году”, опубликовано на www.rating.rbc.ru

Приложения.

Приложение 1. Таблица отдельных показателей, характеризующих операции с использованием банковских карт физическими лицами

Приложение 2. Таблица отдельных показателей, характеризующих операции с использованием банковских карт юридическими лицами

Приложение 3. Платежи проведенные платежной системой Банка России и частными платежными системами в 2004-2008 годах (в погодовой разбивке)

Всего платежей		В системе Банка России				В частных системах
млн. ед.	трлн. руб.	млн. ед.	трлн. руб.	доля в кол-ве, %	доля в сумме, %	млн. ед.	трлн. руб.	доля в кол-ве, %	доля в сумме, %
2004	992	224	472	135	48	60	519	89	52	40
2005	1117	294	555	193	50	66	561	100	50	34
2006	1672	446	696	267	42	60	976	179	58	40
2007	2456	746	833	445	34	60	1621	300	66	40
2008	2782	882	940	516	34	59	1841	366	66	41

Центральный банк РФ

Справка о заказчике

Банк России - главный банк первого уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный институт Российской Федерации, разрабатывающий и реализующий совместно с Правительством России единую государственную кредитно-денежную политику и наделенный особыми полномочиями (в том числе и правом эмиссии денежных знаков и регулирования деятельности коммерческих банков). Банк России является главным координирующим и регулирующим органом всей кредитной системы страны: он контролирует деятельность кредитных организаций, выдает и отзывает у них лицензии на осуществление банковских операций. Департамент банковского надзора Банка России осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций. В рамках надзора анализируется финансовое состояние кредитных организаций, соблюдение кредитной организацией законодательства РФ и ряд других аспектов деятельности.

В платежной системе Банка России ежедневно осуществляются денежные переводы различных клиентов, большую часть которых составляют кредитные организации, которые имеют корреспондентские счета в ЦБ РФ. До 2009 года информация, обрабатываемая в этой системе, использовалась Департаментом банковского надзора Банка России и подразделениями надзорного блока в территориях лишь частично, поэтому формирование необходимых отчетов требовало больших трудозатрат. При этом возможность комплексного анализа всей информации отсутствовала.

Для решения этой задачи специалисты компании «Прогноз» разработали и внедрили в подразделениях банка автоматизированную систему «Анализ корреспондентских счетов кредитных организаций». Система позволяет ежедневно собирать и предоставлять пользователям выверенную информацию о расчетах КО в платежной системе Банка России, что существенно повышает эффективность банковского надзора.

Описание

Созданная компанией «Прогноз» система автоматизирует следующие направления деятельности подразделений Банка России:

• мониторинг и анализ информации по кредитным организациям и их филиалам;
• мониторинг основных показателей по расчетам КО в платежной системе;
• анализ сводной информации по корреспондентским счетам в разрезе территориальных учреждений и по Банку России в целом;
• мониторинг крупных платежей территориальными учреждениями, контрагентами по которым являются государственные учреждения, бюджетные организации и внебюджетные фонды;
• анализ функционирования платежной системы Банка России;
• анализ взаимосвязей участников расчетов на основе платежной информации и других источников.

Особенности проекта

• система позволяет осуществлять ежедневный сбор и консолидировать большие объемы данных платежной системы Банка России по всем регионам, подключенным к Коллективным центрам обработки информации (более 7 млн. платежей в день);
• система способна работать с большими объемами данных (текущий объем базы данных с начала 2010 года - более 2 Тбайт, около 2 млрд. записей);
• система функционирует через web-интерфейс, ее пользователями являются более 1000 сотрудников Банка России в Москве и регионах;
• высокий статус конфиденциальности обрабатываемых данных и как следствие этого – высокий уровень защиты обрабатываемой информации на всех уровнях.

Результаты внедрения системы

• повышение эффективности банковского надзора за счет использования информации о платежах кредитных организаций;
• повышение оперативности банковского надзора (реализована возможность постоянного доступа к информации за предыдущий день);
• стало возможным выявление сомнительных платежных операций и оперативное реагирование на подобные сделки;
• решена задача сбора и консолидации большого объема данных платежной системы Банка России и анализа этой информации в рамках централизованной системы.

Автоматизированная система «Анализ корреспондентских счетов кредитных организаций» в 2011 году была признана в Банке России проектом года.

АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ СИСТЕМЫ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЁТОВ РФ

Безналичные расчеты в Российской Федерации осуществляются через платежную систему Банка России и частные платежные системы, которые представлены внутрибанковскими платежными системами для расчетов между подразделениями одной кредитной организации, платежными системами кредитных организаций для расчетов по корреспондентским счетам, открытым в других кредитных организациях, платежными системами расчетных небанковских кредитных организаций, а также системами расчетов между клиентами одного подразделения кредитной организации (филиала) .

Сейчас в структуре денежной массы М 2 (М 0 – наличные деньги в обращении; М 1 – средства на счетах юридических лиц, страховых компаний, депозиты населения до востребования + срочные вклады населения в банках) преобладают безналичные средства в размере 14,63 млрд. руб. или 74,95% от общей массы – 19,53 млрд. руб. на 01.03.2011г. Их темп роста с 01.01.2008 составляет 156,21%, а за 2010г. – 117% (см. рисунок П. 4.1; таблицу П. 4.1).

Основными показателями, характеризующими развитость национальной платежной системы (далее - НПС) считаются общее число произведенных операций, их объем, количество участников платежной системы и степень автоматизации расчетов (см. таблицу П. 2.1).

В 2010 году в развитии платежной системы России сохранялись позитивные тенденции, связанные с повышением эффективности ее функционирования.

Количество учреждений банковской системы, предоставляющих платежные услуги, увеличилось за год на 1,28% и на 1.01.2011 составило 42,9 тыс. единиц (см. рисунок 2.1). В институциональной структуре банковского сектора произошли следующие изменения (см. рисунок 2.2). За 2010 год наблюдается динамика сокращения кредитных учреждений Банка России на 3,49% и кредитных организаций на 4,35%, в том числе филиалов кредитных организаций на 8,07%, что обуславливается проводимой политикой ЦБРФ. Вместе с тем число дополнительных офисов кредитных организаций выросло на 1,5%, также при росте иных внутренних структурных подразделений кредитных организаций на 3,38%. В целом НПС проявляет положительную количественную динамику роста в основном за счёт увеличения внутренних структурных подразделений кредитных организаций. Рост привлекательности операционных офисов по сравнению с другими организационными формами предоставления банковских услуг обусловлен, прежде всего, упрощенным порядком их регистрации и достаточно широким перечнем осуществляемых банковских операций.

Рисунок 2.1 – Количество учреждений банковской системы

Рисунок 2.2 – Структура учреждений банковской системы

В структуре расчетов с использованием частных платежных систем, безусловно, преобладают платежи, производимые в пределах филиальной сети одной кредитной организации, составляющие в 2010 году 71,3% в общем числе платежей, проводимых в частных системах и порядка 45,19% в общей сумме платежей НПС.

Рисунок 2.3 – Динамика структуры числа операций НПС, тыс. ед.

Рисунок 2.4 – Динамика структуры объёмов операций НПС, млрд. руб.

Динамика объёма платёжных операций за период 2007-2010 гг. в целом положительная, составляет 8,86% (см. рисунок П. 2.2).. Но, рассматривая до и после кризисный временной срез, мы получаем закономерную картину: с 2007 по 2008 года темп прироста объёмов платежей НПС составлял 18% в год, а после, в 2009 году -0,52%. В 2009 – 2010 гг. он сократился до -7,44%. Вместе с тем наблюдалась положительная динамика увеличения объёма платежей, проводимых через платёжную систему Банка России - на 46% за весь период с сохранением поквартальной динамики увеличения за 2010 год. Однако частные платёжные системы демонстрирует другую картину. В целом за период 2007-2010 гг. объём платежей снизился почти в 2 раза, и составил -47,12% или уменьшение на 141,52 млрд. руб.

Мы видим, что доминирующую роль в объеме операций, занимают платежи, производимые в системе расчетов Банка России. Они же обеспечивают основную часть проведения крупных электронных расчетов, построение и эффективное управление системой которых входит в ряд приоритетных задач Банка России.

Спрос на услуги безналичных розничных платежных систем (в том числе систем платежных карт) существенным образом зависит от пропорции, в которой соотносятся наличные и безналичные денежные средства в активах населения. Это хорошо подтверждается статистическими данными, представленными на рисунке П. 2.1.

Всё это характеризует следующую тенденцию: увеличение количества числа безналичных расчётов вместе с уменьшением средней суммы расчётной операции проводимой через частные платёжные системы и увеличение данной суммы при платежах через платёжную систему Банка России.

По результатам периода 2007-2010 гг. наблюдается значительный переток крупных электронных расчётов из частных систем в систему Центрального Банка. Причиной тому могла послужить неуверенность экономических субъектов в возможности полного и своевременного исполнения частными платежными системами своих обязательств перед ними в условиях общей нестабильности, а при прочих равных повышение доверия к системе платежей Центрального Банка, стабильность и непрерывность функционирования которой прямо и косвенно гарантируется государством.

Еще одним фактором можно признать общее снижение платежеспособности организаций – клиентов частных систем, в то время, как государственные структуры, ориентированные на расчеты через систему ЦБ, сохранили объемы финансирования и его своевременность.

Количество транзакционных счетов, открытых в кредитных организациях физическим и юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, увеличилось за период 2008-2010 гг. на 27,9% , что составило на 1.01.2011г. 539,28 млн. счетов. В их составе преобладают счета физических лиц, доля счетов юридических лиц не превышает 2% (см. таблицу П. 2.2).

В условиях активного внедрения в деятельность российских банков современных информационных и коммуникационных технологий развитие рынка платежных услуг характеризуется повышением клиентского спроса на услуги по дистанционному управлению счетами. С начала 2010 года количество счетов, к которым был предоставлен дистанционный доступ, выросло на 26,39%, и на 1.01.2011г. их количество составило 59,04 тыс. ед. За весь период 2008-2010 гг. темп роста данных счетов составил 212% (см. таблицу П. 2.3, рисунок П. 2.4).

В их числе отмечен значительный рост количества счетов, доступ к которым осуществлялся с использованием мобильных телефонов (в 6,2 раза), а также интернет технологий (в 3,7 раза).

В настоящее время в структуре безналичных платежей населения преобладают переводы без открытия банковского счета (см. рисунок 2.5). Большая часть этих платежей, согласно данным Банка России, осуществляется в целях оплаты жилищно-коммунальных услуг, налогов, штрафов и др. Учитывая относительную трудоемкость и «время-емкость» такого способа оплаты ЖКУ и других видов «вмененных» платежей, он может быть в существенной степени замещен оплатой при помощи платежных карт.

Активно развивается рынок платежных карт. За 2010 год количество банковских карт, эмитированных кредитными организациями, выросло на 14,57% и составило 144,4 млн. карт (см. таблица П. 2.4).

Вместе с тем, несмотря на значительный объем эмиссии банковских карт (на каждого жителя Российской Федерации на 1.01.2010 приходилось 1,1 карты), доля карт, с использованием которых осуществляются операции, составляет чуть больше половины, 54% (что на 4% больше, чем в 2009 г.).

Рисунок 2.5 - Соотношение стоимостных объёмов безналичных платёжных операций, совершённых физическими лицами с помощью различных платёжных инструментов

На территории Российской Федерации в 2010 году с использованием платежных карт было совершено всего операций на сумму 11,064 трлн. руб., это на 23 % больше, чем в 2009г. Темп прироста количества платежей за товары и услуги с помощью банковских карт в 2010 году составил 58,24%, но в общем объёме операций доля данных платежей составила лишь 13,27% (в отличие от операций по получению наличных денег 83,9%). В 2 раза увеличился показатель использования платёжных карт по прочим операциям, однако в общем объёме расчётов он также составил лишь незначительную часть – 3,29%.

В 2010 году количество банкоматов, обслуживающих население увеличилось на 67,6%, и составило на 1.01.2011 года 155,1 тыс. ед. (из них количество устройств, поддерживающих функцию оплаты товаров и услуг, увеличилось на 14,2%). Количество электронных терминалов увеличилось на 20,7% и составило на 1.01.2011 года 539,9 тыс. ед. (см. рисунок П. 2.3).

Преобладающей формой безналичных расчетов в 2010 году оставались расчеты, совершаемые с использованием платежных поручений (31,35% от общего количества расчётов и 95,43% от общего объема платежей). По сравнению с 2009 годом их количество увеличилось на 9,85% и составило 1,16 млрд. трансакций, а объем платежей уменьшился на 2,58% (до 303,6 трлн. рублей).

Преобладание данной формы расчетов обусловлено ее широким применением как по платежам за товары и услуги, так и по операциям неторгового характера, в основном, при перечислении налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды. Это также связано с интенсивным распространением электронных платежей, осуществляемых на основе платежных поручений, что позволяет максимально сократить сроки проведения операций.

В последние годы также радикально изменилась структура осуществления платежей по видам применяемых технологий. Так, в системе Банка России, сделавшей акцент на соответствующую требованием времени автоматизацию услуг расчетов, предоставляемых клиентам, количество платежей с использованием бумажных носителей (телеграфным и почтовым способами), составляет незначительную долю, в то время, как у частных платежных систем, оперирующих большим количеством точек осуществления платежей, сохраняется высокое присутствие бумажных расчетов в численности и объеме выполняемых ими операций.

В системе расчетов Банка России, за 2010 год доля электронных платежей составила 99,9%, как в количестве, так и в объёме операций. Такая ситуация связана как с проводимой Банком России политикой повышения эффективности работы расчетной системы, так и меньшими тарифами, установленными за обслуживание платежей в электронной форме, что в нынешней экономической ситуации становится одним из решающих факторов для пользователей системы, стремящихся к оптимизации расходов, связанных с осуществлением их деятельности.

В частных платежных системах сохраняется высокое присутствие платежей с использованием бумажной технологии. В 2010 году, количество таких операций составило 38,72% от совокупного числа платежей, произведенных частными системами. Однако доля расчетов, выполненных по бумажной технологии, в общей сумме платежей неуклонно снижается – с 19,71% в 2009 году до 14% в 2010 году.